AnaCredit
AnaCredit to projekt mający na celu utworzenie zbioru danych zawierającego szczegółowe informacje na temat poszczególnych kredytów bankowych w strefie euro, ujednoliconych we wszystkich państwach członkowskich. „AnaCredit” oznacza analityczne zbiory danych kredytowych. Decyzja EBC o utworzeniu tego, co jest obecnie znane jako AnaCredit, została podjęta w lutym 2014 r.
Celem jest wsparcie:
- analiza i operacje polityki pieniężnej;
- zarządzanie ryzykiem;
- nadzór nad stabilnością finansową.
AnaCredit koncentruje się na gromadzeniu szczegółowych danych kredytowych w celu zaspokojenia głównych potrzeb ESBC w zakresie danych . Chociaż niektóre dane mogą być również pomocne w nadzorze ostrożnościowym, AnaCredit nie została utworzona w celu spełnienia potrzeb nadzoru bankowego, a rozporządzenie nie zawiera żadnych szczególnych wymogów dotyczących nadzoru bankowego EBC ( jednolity mechanizm nadzorczy ).
strefy euro są zobowiązane do udziału, podczas gdy państwa członkowskie Unii Europejskiej spoza strefy euro mogą uczestniczyć dobrowolnie. Dwa kraje skandynawskie: Dania i Szwecja zapowiedziały taki zamiar.
Projekt rozpoczął się w 2011 r., a rozpoczęcie gromadzenia danych zaplanowano na wrzesień 2018 r. Ostateczną decyzję w sprawie rozporządzenia podjęła Rada Prezesów EBC 18 maja 2016 r.
Populacja sprawozdawcza
Następujące podmioty podlegają obowiązkowi raportowania:
- Instytucje kredytowe będące rezydentami państwa członkowskiego strefy euro;
- Oddziały instytucji kredytowych, pod warunkiem że oddziały są rezydentami państwa członkowskiego strefy euro.
Odstępstwa
Właściwy krajowy bank centralny może przyznać odstępstwa małym podmiotom sprawozdającym zgodnie z kryteriami krajowymi. Odstępstwa mogą zostać przyznane przez odpowiedni krajowy bank centralny, pod warunkiem że łączna kwota zobowiązania dla wszystkich odstępstw w danym państwie nie przekracza 2 % całkowitego zobowiązania.
Na przykład możliwe jest, że w tych państwach członkowskich, w których kredyty są udzielane przez dużą liczbę stosunkowo małych instytucji kredytowych, odstępstwa mogą prowadzić do wyłączenia dużej liczby małych instytucji kredytowych.
Zgłoszone kredyty
Gromadzenie danych obejmuje wyłącznie kredyty udzielone podmiotom prawnym i innym podmiotom, które nie są osobami fizycznymi.
Pożyczki i depozyty to jedyne instrumenty, które zostaną wzięte pod uwagę, a kredytowe instrumenty pochodne i pozycje pozabilansowe zostaną wyłączone z zakresu rozporządzenia.
Kredyty i depozyty obejmują:
- depozyty inne niż umowy z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu
- kredyty w rachunku bieżącym
- debet na karcie kredytowej
- kredyt odnawialny inny niż kredyty w rachunku bieżącym i zadłużenie z tytułu kart kredytowych
- linie kredytowe inne niż kredyt odnawialny
- umowy z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu
- należności handlowe
- leasing finansowy
- inne kredyty
Próg raportowania
Dany instrument podlega zgłoszeniu, jeżeli jest w posiadaniu dłużnika, którego łączna kwota zaangażowania dla wszystkich odpowiednich instrumentów jest równa lub przekracza 25 000 EUR w sprawozdawczym dniu odniesienia. W takich przypadkach raportowaniu podlega każdy pojedynczy instrument kredytowy dłużnika, nawet jeśli kwota zaangażowania pojedynczego instrumentu nie przekracza progu.
Częstotliwość raportowania
Częstotliwość raportowania jest miesięczna lub kwartalna w zależności od zestawu danych.
Pierwsze zgłoszenie
Pierwsze raportowanie do AnaCredit dotyczy danych na dzień 30 września 2018 r. i obejmuje zarówno dane raportowane miesięcznie, jak i dane raportowane kwartalnie.