Certyfikat inwestycyjny

Ten artykuł dotyczy Stanów Zjednoczonych .

Certyfikat inwestycyjny to produkt inwestycyjny oferowany przez firmę inwestycyjną lub firmę maklerską w Stanach Zjednoczonych, mający na celu zaoferowanie inwestorowi konkurencyjnego zysku z dodatkowym bezpieczeństwem jego kapitału.

Certyfikat umożliwia inwestorowi dokonanie inwestycji i uzyskanie gwarantowanej stopy procentowej przez określony czas. Zasady i specyfika produktu mogą się różnić w zależności od firmy sprzedającej certyfikaty.

Historia

Certyfikat inwestycyjny został po raz pierwszy przedstawiony publicznie w 1894 roku przez Johna Tappana , założyciela niegdysiejszego Investor's Syndicate, znanego dziś jako Ameriprise Financial . Investor's Syndicate sprzedawał produkt jako Certyfikat Kwoty Nominalnej. Pozwalało to inwestorowi zdeponować wybraną sumę pieniędzy na certyfikacie, aw zamian inwestor otrzymywał gwarantowane oprocentowanie po z góry określonym czasie. Po upływie wybranego okresu lub w terminie zapadalności kapitał i odsetki były zwracane inwestorowi.

Warunki produktu

W zależności od instytucji finansowej certyfikaty mogą oferować różne opcje terminowe. Niektóre certyfikaty mogą być bardzo płynne, co pozwala na częste wpłaty i/lub wypłaty bez kary. Inne certyfikaty mogą bardziej odpowiadać typowym zasadom certyfikatu depozytowego , umożliwiając inwestorowi wybór długości okresu (zwykle od 3 miesięcy do 3 lat) i uzyskanie gwarantowanej stopy procentowej. Certyfikaty te są elastyczne i umożliwiają dopłaty w okresie obowiązywania lub wypłaty do określonej kwoty bez opłat. Istnieją również produkty certyfikatowe, które mają stopę procentową powiązaną z giełdą, a mianowicie S&P 500 indeks. Chociaż każdy produkt certyfikatu ma swoje własne zasady, wszystkie mają jeden wspólny czynnik, jakim jest bezpieczeństwo kapitału inwestora.

Różnica między certyfikatem inwestycyjnym a CD

Certyfikat jest produktem inwestycyjnym, w przeciwieństwie do certyfikatu depozytowego (CD) oferowanego przez instytucję bankową. Będąc produktem inwestycyjnym, nie jest ubezpieczony przez rząd federalny ani Federalną Korporację Ubezpieczeń Depozytów . [1] Rezygnacja z certyfikatu, w przeciwieństwie do płyty CD, musi być zgłoszona do Urzędu Skarbowego na zeznaniu podatkowym inwestora indywidualnego. Zrzeczenia te byłyby wykazane na formularzu 1099-R dla kont emerytalnych lub 1099-B dla kont innych niż emerytalne. [2] Certyfikaty mają również zwykle niższe opłaty za wykup, jeśli pieniądze są wypłacane wcześniej w porównaniu z płytami CD, i mają dłuższy okres karencji między terminami (zazwyczaj od 14 do 16 dni). (Patrz: Świadectwo depozytowe .)