Ludzie ze znaczną kontrolą

Ludzie ze znaczącą kontrolą (PSC) to termin biznesowy i korporacyjny używany w Wielkiej Brytanii do identyfikacji kluczowych osób w firmie. Termin został wprowadzony 6 kwietnia 2016 r. jako część ustawy o małych firmach, przedsiębiorstwach i zatrudnieniu z 2015 r . Załącznik nr 3 do ustawy zawiera szczegółowe informacje dotyczące prowadzenia rejestru PSC.

Zgodnie z prawem Wielkiej Brytanii istnieje prawny obowiązek zarejestrowania nazwisk, dat urodzenia, adresów zamieszkania i pracy, sposobu kontroli i innych szczegółów PSC w rządzie za pośrednictwem Companies House . Po zweryfikowaniu tożsamości PSC zostaną one dodane do publicznej listy, dostępnej na stronie internetowej Companies House.

W dniu 26 czerwca 2017 r. ustawa została zmieniona w celu usunięcia zwolnienia dla spółek notowanych na rynkach takich jak alternatywny rynek inwestycyjny oraz włączenia szkockich spółek komandytowych i szkockich spółek jawnych.

Kwalifikacja jako PSC

Aby kwalifikować się jako osoba sprawująca znaczącą kontrolę zgodnie z prawem Wielkiej Brytanii i wytycznymi rządowymi, ktoś musi spełniać następujące kryteria:

Możesz mieszkać w dowolnym kraju, o ile możesz przedstawić oficjalny dowód tożsamości ze zdjęciem i dowód adresu.

Musisz posiadać więcej niż 25% akcji spółki lub...
Musisz kontrolować więcej niż 25% praw głosu w firmie lub...
Musisz być bezpośrednio odpowiedzialny za istotny segment lub działalność firmy, tj. prezes zarządu, dyrektor finansowy, dyrektor generalny, dyrektor operacyjny, wiceprezes itp. lub...
Musisz kontrolować lub mieć udział w co najmniej 25% finansów firmy lub...
Musisz sprawować bezpośrednią kontrolę i/lub przekonywać do znacznej części podstawowej działalności biznesowej.

PSC może być dyrektorem, członkiem zarządu lub zarejestrowanym samodzielnym PSC.

Składanie informacji o PSC

Nowe spółki składają oświadczenie o początkowej znaczącej kontroli w Companies House wraz z innymi dokumentami wymaganymi do zarejestrowania spółki. Istniejące firmy przekazują te informacje corocznie do rejestru publicznego, składając oświadczenie potwierdzające.

Firmy muszą wprowadzić wszelkie zmiany w informacjach PSC do własnego rejestru PSC w ciągu 14 dni. Następnie muszą złożyć informacje w Companies House w ciągu kolejnych 14 dni, gdzie zostaną wpisane do rejestru publicznego. Firmy, które zdecydowały się na prowadzenie rejestru PSC w Companies House, muszą w ciągu 14 dni zgłosić wszelkie zmiany do Companies House.

Przykłady

Od stycznia 2023 r. firma Esso UK Ltd. jest wymieniona jako posiadająca jedną osobę o znaczącej kontroli, jej zarejestrowanego w Ameryce właściciela, Exxon Mobil Corporation . Tesco plc jest „zwolnione z prowadzenia rejestru PSC, ponieważ posiada akcje z prawem głosu dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym w Wielkiej Brytanii”, odzwierciedlając zmianę wymogów prawnych obowiązującą od 18 czerwca 2018 r.