Data rozliczenia

Data rozliczenia to termin używany w branży papierów wartościowych opisujący datę rozliczenia transakcji (obligacje, akcje, waluty obce, towary itp.) . Oznacza to rzeczywisty dzień, w którym następuje przekazanie środków pieniężnych lub aktywów, zwykle kilka dni po zakończeniu transakcji. Liczba dni między datą transakcji a datą rozliczenia zależy od papieru wartościowego i konwencji na rynku, na którym był przedmiotem obrotu. Na przykład przy rozliczaniu transakcji na akcjach na Londyńskiej Giełdzie Papierów Wartościowych jest to ustalane na data transakcji + 2 dni robocze . W USA okres transferu został zmieniony z 3 na 2 dni w 2017 roku.

Niekoniecznie jest tożsama z datą waluty (kiedy obliczana jest kwota rozliczenia ). Na przykład back office może potrzebować kilku dni na dokonanie płatności . Ta luka (między wyceną a rozliczeniem) jest często zapisywana w umowie finansowej , chociaż rzeczywista data rozliczenia może również różnić się od pierwotnie określonej z powodu problemów lub błędów.

Czasami jest to określane jako „data rozliczenia kontraktu”.

Zobacz też

• Data handlu
• Data spotu
• Data waluty
• Rozliczenie (finanse)
• Ryzyko Herstatt/Ryzyko rozliczeniowe
• T+2

•   Gastineau, Gary L.; Marka P. Kritzmana (1996). Słownik zarządzania ryzykiem finansowym . ISBN 1-883249-14-7 . Data rozliczenia zdefiniowana jako rzeczywista data zakończenia (str. 251).
• Investwords.com definiuje „datę rozliczenia” jako ostatnią możliwą datę zamierzonego rozliczenia. Dostęp 12 października 2007.