Dyrektywa w sprawie instytucji kredytowych 2013
| Dyrektywa Unii Europejskiej | |
 | |
| Tytuł | Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady 2013/36/UE z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie dostępu instytucji kredytowych do działalności oraz nadzoru ostrożnościowego nad instytucjami kredytowymi i firmami inwestycyjnymi, zmieniająca dyrektywę 2002/87/WE i uchylająca dyrektywy 2006/48 /WE i 2006/49/WE Tekst mający znaczenie dla EOG. |
|---|---|
| Historia | |
| Data wykonania | 26 czerwca 2013 r |
| Aktualne prawodawstwo | |
Dyrektywa w sprawie instytucji kredytowych 2013/36/UE jest aktem prawnym UE , którego celem jest zapewnienie ostrożnego zarządzania bankami i uniknięcie ich niewypłacalności . Został wprowadzony w ramach pakietu zasad, po kryzysie finansowym z lat 2007-2008 , wraz z rozporządzeniem w sprawie wymogów kapitałowych z 2013 r .
Zawartość
Tytuły I-II, administracja
Tytuł I dotyczy definicji. Tytuł II wyjaśnia właściwe organy do zarządzania dyrektywą, zdecentralizowane w państwach członkowskich (np. Financial Conduct Authority w Wielkiej Brytanii, Bundesamt für Finanz w Niemczech).
Tytuł III, zezwolenie
Tytuł III określa wymogi prowadzenia działalności jako instytucja kredytowa” (zwłaszcza prowadzenia banku). Artykuł 8 zawiera kluczowy wymóg uzyskania zezwolenia przez instytucje kredytowe. Artykuł 9, zakaz przyjmowania depozytów bez zezwolenia. Art. 11, „Państwa członkowskie nie wymaga, aby wniosek o udzielenie zezwolenia był rozpatrywany pod kątem ekonomicznych potrzeb rynku”. Art. 12, kapitał początkowy 12 mln EUR Art. 14, upoważnienie zależy od ujawnienia tożsamości akcjonariuszy lub wspólników posiadających znaczne pakiety akcji lub 20 największych posiadaczy Art. 18, wyczerpujące powody cofnięcia zezwolenia – szczególnie (c) nie spełnia już warunków na mocy którego została udzielona władza Rozdział 2, Prawo zakładania instytucji kredytowych
Tytuły IV-VI, ustanowienie
Tytuł IV dotyczy minimalnego kapitału założycielskiego.
Tytuł V dotyczy prawa przedsiębiorczości i swobody świadczenia usług. Artykuł 35 przywraca prawo do założenia oddziału w innym państwie członkowskim, o czym IK musi powiadomić władze macierzystego państwa członkowskiego. Artykuł 40 dotyczy wymogów sprawozdawczych, których mogą wymagać przyjmujące państwa członkowskie. Artykuł 43 dodaje, że państwa przyjmujące mogą podjąć nadzwyczajne środki ostrożności w ramach odstępstwa od praw ogólnych.
Tytuł VI dotyczy stosunków z państwami trzecimi.
Tytuł VII, standardy ostrożnościowe i zarządcze
Tytuł VII dotyczy nadzoru ostrożnościowego nad instytucjami kredytowymi i ładu korporacyjnego . Artykuł 49 mówi, że podstawowym stanowiskiem jest to, że państwo macierzyste instytucji kredytowej jest odpowiedzialne za nadzór. Artykuł 50 wymaga współpracy w zakresie nadzoru między organami państw członkowskich. Art. 73 zawiera przepisy dotyczące kapitału wewnętrznego. Artykuł 74 stanowi, że zarządzanie wewnętrzne i plany naprawy powinny być określone i przejrzyste. Artykuł 76 wymaga norm dotyczących organizacji i postępowania z ryzykiem.
Artykuły od 88 do 96 zawierają luźne postanowienia dotyczące ładu korporacyjnego. Zgodnie z art. 88 ust. 1 musi istnieć rozdział obowiązków w zakresie zarządzania i nadzoru, aby zapobiegać konfliktom interesów, oraz (2) dyrektorzy niewykonawczy muszą zasiadać w komitecie ds. nominacji dla nowych mianowanych. Artykuł 89 wymaga, aby sprawozdawczość z podziałem na kraje zawierała: a) nazwę i miejsce działalności b) obrót instytucji kredytowej c) pracowników zatrudnionych w pełnym wymiarze czasu pracy d) zyski i straty przed opodatkowaniem e) po opodatkowaniu f) dane publiczne otrzymane dotacje. Art. 91 mówi, że członkowie organu zarządzającego muszą posiadać umiejętności potrzebne do wykonywania obowiązków, „odzwierciedlać odpowiednio szeroki zakres doświadczeń” (2) spędzać wystarczająco dużo czasu na wykonywanie pracy (3) nie więcej niż jedno stanowisko dyrektora wykonawczego i dwa stanowiska dyrektora niewykonawczego lub cztery stanowiska dyrektora niewykonawczego stanowiska dyrektorskie (4) definicje (5) nie licząc stanowisk niekomercyjnych (6) właściwe organy mogą zezwolić na dodatkowe (7) kierownictwo musi rozumieć główne zagrożenia (8) niezależność (9) szkolenia (10) komitet ds. nominacji powinien „ wprowadzić politykę promującą różnorodność w zarządzie” (11) w nawiązaniu do art. 435 ust. 2 rozporządzenia w sprawie wymogów kapitałowych 575/2013 w celu odniesienia różnorodności, a wreszcie (12) Europejski Urząd Nadzoru Bankowego ustali na czas wytyczne, wiedza, uczciwość, różnorodność itp. Artykuł 92 stanowi, że polityka wynagrodzeń powinna być egzekwowana przez właściwe władze. Artykuł 93 stanowi, że instytucje otrzymujące wsparcie rządowe powinny (a) ściśle ograniczać wynagrodzenie zmienne do „procentu dochodu netto” (b) ustalać je właściwy organ, (c) nie przekazywać kierownictwu wynagrodzenia zmiennego „chyba że jest to uzasadnione”. Artykuł 95 stanowi, że dla wszystkich instytucji kredytowych musi istnieć komitet ds. wynagrodzeń, w skład którego wchodzą dyrektorzy niewykonawczy. „Jeżeli prawo krajowe przewiduje reprezentację pracowników, w skład komitetu ds. wynagrodzeń wchodzi jeden lub więcej przedstawicieli pracowników”. Wreszcie artykuł 96 nakłada na instytucję kredytową obowiązek utrzymywania strony internetowej poświęconej zarządzaniu i opłacania zasad określonych w artykułach 88–96.
Sekcja III tytułu VII dotyczy procesu przeglądu i oceny nadzorczej. Artykuł 100 zawiera przepisy dotyczące „corocznego testu warunków skrajnych”.
Tytuły VIII-XI, postanowienia końcowe
Tytuł VIII wymaga ujawnienia przez właściwe organy. Tytuł IX dotyczy aktów wykonawczych. Tytuł X dotyczy zmian. Tytuł XI zawiera przepisy przejściowe i końcowe.