Metoda Bornhuettera-Fergusona

Bornhuettera -Fergusona jest techniką rezerwowania strat w ubezpieczeniach.

Tło

Metoda Bornhuettera – Fergusona została wprowadzona w artykule z 1972 r. „The Actuary and IBNR”, którego współautorami są Ron Bornhuetter i Ron Ferguson.

Podobnie jak inne techniki rezerwowania strat, metoda Bornhuettera-Fergusona ma na celu oszacowanie poniesionych, ale niezgłoszonych kwot roszczeń ubezpieczeniowych. Jest używany głównie w majątkowych i wypadkowych oraz zdrowotnych .

Ogólnie uważana za połączenie metody drabiny łańcuchowej i metod rezerwowania oczekiwanych szkód, metoda Bornhuettera-Fergusona wykorzystuje zarówno zgłoszone lub zapłacone straty, jak również a priori oczekiwany współczynnik strat , aby uzyskać ostateczne oszacowanie strat. Po prostu zgłoszone (lub zapłacone) straty są dodawane do a priori pomnożonych przez szacunkowy procent niezgłoszonych strat. Szacunkowy odsetek niezgłoszonych (lub niezapłaconych) ustala się na podstawie historii szkód.

Metodę Bornhuettera-Fergusona można stosować w przypadku strat zgłoszonych lub opłaconych.

Metodologia

Istnieją dwa algebraicznie równoważne podejścia do obliczania ostatecznej straty Bornhuettera – Fergusona.

W pierwszym podejściu niezarejestrowane (lub wypłacone) straty są dodawane bezpośrednio do strat oczekiwanych (opartych na współczynniku szkodowości a priori ) pomnożonych przez szacunkowy procent niezgłoszonych strat.

${\ Displaystyle \ operatorname {BF} = L + \ operatorname {ELR} \ cdot \ operatorname {ekspozycja} \ cdot (1- w)}$

W drugim podejściu zgłoszone (lub wypłacone) straty są najpierw opracowywane do poziomu ostatecznego przy użyciu podejścia drabinkowego i przy zastosowaniu współczynnika rozwoju strat (LDF). Następnie ostateczna drabina łańcuchowa jest mnożona przez podany szacunkowy procent. Na koniec dodaje się oczekiwane straty pomnożone przez szacunkowy procent niezgłoszonych strat (tak jak w pierwszym podejściu).

${\ Displaystyle \ operatorname {BF} = L \ cdot \ operatorname {LDF} \ cdot w + \ mathrm {ELR} \cdot \mathrm {Ekspozycja} \cdot (1-w)}$

Podany szacowany procent jest odwrotnością współczynnika rozwoju strat.

Poniesione, ale niezgłoszone roszczenia można następnie określić, odejmując zgłoszone straty od ostatecznego oszacowania strat Bornhuettera-Fergusona.