Stany Zjednoczone przeciwko O'Hara

Stany Zjednoczone przeciwko Jerome O'Hara i George'owi Perezowi ( SDNY , nr 09-mag-2484) to federalna sprawa sądowa w toczącym się procesie Jerome'a ​​O'Hary i George'a Pereza, dwóch programistów komputerowych , którzy wcześniej pracowali dla Bernard L. Madoff Investment Securities LLC (BLMIS) do czasu aresztowania prezesa spółki, Bernarda Madoffa , w dniu 11 grudnia 2008 r.

Nakaz wydania nakazów aresztowania O'Hary i Pereza został podpisany 12 listopada 2009 r. Przez sędziego federalnego Debrę C. Freemana. Następnego ranka FBI aresztowali O'Harę w jego domu w Malverne w stanie Nowy Jork i Pereza w jego domu w East Brunswick w stanie New Jersey i oskarżyli ich o spisek mający na celu fałszowanie ksiąg i rejestrów, fałszowanie ksiąg i akt maklerskich … dealera oraz fałszowanie ksiąg i zapisów doradcy inwestycyjnego (IA). The Amerykańska Komisja Papierów Wartościowych i Giełd postawiła im również zarzuty cywilne .

Podczas przesłuchania w sprawie zwolnienia za kaucją prokurator federalny Preet Bharara powiedział: „Kody komputerowe i losowe algorytmy, które rzekomo zaprojektowali, służyły do ​​oszukiwania inwestorów i organów regulacyjnych oraz ukrywania zbrodni Madoffa”. Adwokat O'Hary, Gordon Mehler, powiedział: „Zamierzamy przyznać się do niewinności”, a adwokat Pereza, Larry Krantz, odmówił komentarza. Sędzia federalny Ronald L. Ellis ustalił kaucję na 1 milion dolarów z ograniczeniami w podróżowaniu.

Tło

O'Hara i Perez rozpoczęli pracę dla BLMIS odpowiednio w 1990 i 1991 roku.

Prokuratorzy twierdzą, że w kwietniu 2006 roku obaj mężczyźni próbowali usunąć 218 programów komputerowych z serwera IBM znanego wewnętrznie jako „House 17”. Według SEC, programy między innymi wygenerowały tomy fałszywych biuletynów handlowych, rejestrów giełdowych, Depository Trust Corporation (DTC) oraz innych fantomowych książek i zapisów w celu uzasadnienia nieistniejącego handlu. Nazwy plików zawierających programy były często poprzedzone przedrostkiem „SPCL”, co oznaczało „specjalne”.

FBI i SEC powiedziały, że później w sierpniu lub wrześniu 2006 roku O'Hara i Perez wycofali setki tysięcy dolarów ze swoich osobistych kont BLMIS, zanim poinformowali Madoffa, że ​​nie chcą już dla niego kłamać.

Schemat Ponziego

Według FBI, co najmniej od lat 80. do 11 grudnia 2008 r. Madoff, Frank DiPascali i inni dopuszczali się schematu oszukiwania klientów korporacji BLMIS IA, przyjmując miliardy dolarów funduszy klientów pod fałszywym pretekstem , obiecując zainwestować środki dla klientów. Zamiast tego nie zainwestowali funduszy i stworzyli i rozprowadzili fałszywe dokumenty, które rzekomo wskazywały, że fundusze zostały zainwestowane, podczas gdy tak nie było. Podobno okłamali również SEC i firmę księgową, aby ukryć oszukańczy plan.

Madoff zabiegał i powodował, że inni zabiegali o otwarcie rachunków w BLMIS przez innych, między innymi obiecując inwestować środki w akcje zwykłe, opcje i inne papiery wartościowe w sposób, który dawałby wysokie stopy zwrotu przy niewielkim ryzyku . Udało im się założyć tysiące kont w BLMIS, reprezentujących inwestorów indywidualnych, organizacje charytatywne, fundusze powiernicze, fundusze emerytalne, fundusze hedgingowe i korporacje.

Strategia „Split Strike”.

DiPascali, pod kierownictwem Madoffa, stworzył rzekomą strategię inwestycyjną, którą nazywano strategią „konwersji podzielonego strajku” („Split Strike”) i sprzedawał ją klientom na początku lat 90. lub mniej więcej. Klientom, których środki miały być zarządzane w ramach strategii, obiecano:

1. Ich środki zostaną zainwestowane w pulę około 35–50 akcji zwykłych z indeksu Standard & Poor's 100 (S&P 100)
2. Zbiór akcji naśladowałby ruchy cenowe Indeksu
3. Inwestycje byłyby zabezpieczane poprzez kontrakty kupna związane z tymi akcjami, ograniczając w ten sposób potencjalne straty wynikające z nieoczekiwanych zmian cen akcji
4. W ramach tej strategii inwestycyjnej Madoff odpowiednio dopasowywałby czas wprowadzania i usuwania funduszy
5. Fundusze, które nie były inwestowane w akcje, byłyby inwestowane w fundusze rynku pieniężnego i papiery wartościowe emitowane w USA, takie jak amerykańskie bony skarbowe .

Tysiące klientów BLMIS zostało poinformowanych, że ich fundusze, łącznie warte miliardy, zostały zainwestowane w ramach strategii Split Strike.

Podobno Madoff i inni stworzyli zestawienia dla „klientów Split Strike”, w których wymieniono akcje, w które rzekomo zainwestowano ich fundusze. Raporty fałszywie sugerowały, że zwroty wynosiły około 10 do 17 procent rocznie.

Podobno DiPascali i inni, aby ukryć fałszywość strategii, przygotowali kilka modelowych koszyków akcji S&P 100 i prześledzili, jak te hipotetyczne koszyki zachowywałyby się na rzeczywistym rynku, aby określić, co powiedziano by klientom, kiedy ich fundusze „weszły na rynek”. Dane dotyczące wybranych koszyków papierów wartościowych byłyby wprowadzane do IBM AS/400 znanego jako „House 17”, który był dedykowany przede wszystkim biznesowi IA. Madoff, DiPascali i inni używali programów komputerowych, które rzekomo zostały napisane przez O'Hara i Pereza, aby przydzielić proporcjonalnie wielokrotności wybranego koszyka na podstawie rzekomych sald kont klientów w BLMIS. Programy te generowały tysiące stron fałszywych dokumentów, które rzekomo potwierdzały zakup akcji z wybranego koszyka. Podobny proces stosowano, gdy fundusze były „usuwane z rynku”.

Ponieważ żaden z zakupów faktycznie nie miał miejsca, Madoff, DiPascali i inni rzekomo wyceniali każdą akcję po jakiejś wybranej cenie z przedziału cen, za które akcje były sprzedawane w dniu rzekomego zakupu. Podobno wybrali cenę, która sprawiłaby, że transakcje, gdyby faktycznie miały miejsce, byłyby najkorzystniejsze, ale nadal upewniając się, że wolumen transakcji na akcjach w dniu „handlu” był wystarczająco wysoki, aby nie wzbudzać podejrzeń.

Podobno Madoff, DiPascali i inni nadzorowali tworzenie i wysyłanie co miesiąc tysięcy stron „wyciągów” z kont, z których wszystkie fałszywie odzwierciedlały transakcje papierami wartościowymi, które nie miały miejsca. Według FBI rutynowo dodawaliby również wiersze reprezentujące dodatkowe, fikcyjne transakcje opcyjne, aby wyglądało na to, że konta osiągnęły docelową stopę zwrotu.

„Klienci spoza Split Strike”

Przez cały czas trwania oszustwa BLMIS miał wielu klientów, którzy nie byli inwestowani w ramach strategii Split Strike („klienci spoza Split Strike”). Klientom spoza Split Strike powiedziano, że ich środki zostaną zainwestowane przy użyciu strategii, które zapewnią roczne stopy zwrotu z co najmniej 53 procent. Co najmniej od wczesnych lat 80. Madoff i inni rzekomo podejmowali kroki, aby wyglądało na to, że ich fundusze generowały te niezwykle wysokie zyski, podczas gdy w rzeczywistości ich fundusze w ogóle nie były inwestowane.

Systemy „Dom 05” i Stratus

Działalność BLMIS zajmująca się animowaniem rynku i handlem na własność opierała się głównie na dwóch systemach komputerowych: platformie transakcyjnej Stratus i serwerze IBM AS / 400, który był wewnętrznie znany jako „House 05”. System Stratus był odpowiedzialny m.in. za realizację działań handlowych BLMIS oraz komunikował się z podmiotami trzecimi w związku z transakcjami, w szczególności poprzez komunikację z kontrahentami handlowymi. Dane były regularnie przesyłane z systemu Stratus do Domu 05.

Podobno O'Hara i Perez byli bardzo zaznajomieni z działaniem zaplecza systemu House 05 i między innymi napisali programy dla House 05, które:

1. Dane procesowe generowane przez system Stratus
2. Umożliwić komunikację ze stronami trzecimi, w tym Depository Trust Company
3. Uzyskać dane od tych osób trzecich do wykorzystania przy tworzeniu ksiąg i rejestrów
4. Pomagaj pracownikom BLMIS w znajdowaniu rozbieżności między systemami House 05 i Stratus, generując „arkusze przerwań”.

Według FBI, O'Hara i Perez byli również odpowiedzialni za utrzymanie Domu 05.

„Dom 17”

Inny serwer IBM AS/400, znany wewnętrznie jako „House 17”, był głównym systemem komputerowym w branży IA. W przeciwieństwie do House 05, House 17 nie otrzymywał drogą elektroniczną danych handlowych od osób trzecich. Podobno wszystkie dane w systemie House 17 zostały wygenerowane przez DiPascali i inne osoby z branży IA, które wprowadziły je na serwer House 17.

FBI zbadało kopie zapasowe taśm i wykorzystało zeznania DiPascali, aby dojść do wniosku, że O'Hara i Perez opracowali i utrzymywali programy komputerowe na serwerze House 17, które były używane wyraźnie w celu wprowadzania fikcyjnych danych handlowych na serwer. Agenci FBI twierdzą, że programy komputerowe House 17 były wykorzystywane między innymi do generowania tysięcy stron fałszywych wyciągów z kont, potwierdzeń transakcji, bibuł handlowych oraz innych ksiąg i zapisów związanych z rzekomą działalnością BLMIS w zakresie IA.

Opłaty

Stany Zjednoczone formalnie oskarżyły O'Harę i Pereza o:

• Count One – Spisek mający na celu fałszowanie ksiąg i rejestrów brokera-dealera oraz fałszowanie ksiąg i rejestrów doradcy inwestycyjnego
• Count Two - Fałszowanie ksiąg i rejestrów brokera-dealera
• Count Three – Fałszowanie ksiąg i zapisów Doradcy Inwestycyjnego