Odzyskanie środków z afery inwestycyjnej Madoffa

Odzyskiwanie środków ze skandalu inwestycyjnego Madoffa trwa od wybuchu skandalu w grudniu 2008 r. W tym miesiącu powiernik ds. odzyskiwania Irving Picard otrzymał środki z konta Bank of New York , na którym Bernard Madoff utrzymywał nowe inwestycje w swoim programie Ponzi . Ponieważ stwierdzono, że w imieniu inwestorów nie dokonano żadnych uzasadnionych inwestycji przez co najmniej ostatnie 12 lat działalności, naprawa przebiegała na zasadzie „wpływ/wypłat”. Inwestorzy mają prawo otrzymać nie więcej niż nominalne kwoty pieniężne, które wpłacili i których następnie nie wycofali, bez względu na inflację, odsetki, koszt alternatywny lub fałszywe oświadczenia, które przedstawił im Madoff. Oświadczenia te łącznie dały łączne saldo w wysokości około 64 miliardów dolarów, podczas gdy uznane roszczenia wynoszą 19,5 miliarda dolarów. Od marca 2022 r. powiernik odzyskał 14,5 mld USD z tytułu tych roszczeń w drodze postępowania sądowego przeciwko współpracownikom Madoffa, funduszom powiązanym i beneficjentom programu oraz dokonał trzynastu wypłat na rzecz inwestorów. Dodatkowe wysiłki Departamentu Sprawiedliwości w celu odzyskania należności doprowadziły do ​​całkowitego odzyskania 88% roszczeń.

Madoff dostarczył SEC poufną listę aktywów swoich i swojej firmy w dniu 31 grudnia 2008 r., Która została następnie ujawniona 13 marca 2009 r. W aktach sądowych. Madoff nie miał Indywidualnych Kont Emerytalnych , 401(k) , planu Keogh , żadnego innego planu emerytalnego ani rent dożywotnich . Posiadał papiery wartościowe Lehman Brothers , Morgan Stanley , Fidelity Investments , Bear Stearns i M&T Bank o łącznej wartości mniej niż 200 000 USD . Brak morskich lub Wymieniono szwajcarskie konta bankowe . SEC zataiła dalsze informacje o aktywach, aby zapobiec ich zajęciu przez zagraniczne organy regulacyjne i zagranicznych wierzycieli.

Połączone aktywa

Ruth Madoff z mężem miał wartość netto od 823 do 826 milionów dolarów. Miała 92,6 miliona dolarów w aktywach wystawionych na jej nazwisko: penthouse za 7 milionów dolarów na Upper East Side na Manhattanie ; rezydencja warta 11 milionów dolarów w Palm Beach na Florydzie; mieszkanie z trzema sypialniami w Cap d'Antibes na Riwierze Francuskiej o wartości 1,5 miliona dolarów; 45 milionów dolarów w obligacjach komunalnych i 17 milionów dolarów w gotówce; jachty o wartości 8,8 miliona dolarów; i biżuterię wartą 2,6 miliona dolarów. SEC współpracuje z prokuratorami federalnymi, którzy złożyli w Sądzie Federalnym zawiadomienie o przepadku wszystkich wymienionych nielegalnie zdobytych aktywów.

W dniu 17 marca 2009 r. Prokuratorzy złożyli dokument wymieniający więcej aktywów, w tym biżuterię o wartości 2,6 miliona dolarów i około 35 zestawów zegarków i spinek do mankietów, ponad 30 milionów dolarów pożyczek należnych parze od ich zmarłych synów oraz zainteresowanie Ruth Madoff funduszami nieruchomości sponsorowany przez Sterling Equities , którego partnerami są Fred Wilpon . Ruth Madoff i Peter Madoff inwestowali jako „pasywni komandytariusze” w fundusze nieruchomości sponsorowane przez firmę, a także w inne inwestycje typu venture. Aktywa obejmują również udziały Madoffów w Hoboken Radiology LLC w Hoboken w stanie New Jersey ; Delivery Concepts LLC, usługa zamawiania jedzenia online w centrum Manhattanu, która działa jako „delivery.com”; udziały w Madoff La Brea LLC; zainteresowanie restauracją PJ Clarke's on the Hudson LLC ; oraz Viager II LLC z siedzibą w Boca Raton na Florydzie .

W dniu 2 marca 2009 r. sędzia Louis L. Stanton zmodyfikował istniejący nakaz zamrożenia, aby przekazać aktywa będące w posiadaniu Madoffa: jego firmę zajmującą się papierami wartościowymi, nieruchomości, dzieła sztuki i bilety na rozrywkę, a także przychylił się do wniosku prokuratorów, aby istniejące zamrożenie pozostało w mocy przez okres Apartament na Manhattanie i domy wakacyjne w Montauk w Nowym Jorku i Palm Beach na Florydzie . Zgodził się również zrezygnować z udziałów w Primex Holdings LLC, spółce joint venture pomiędzy Madoff Securities i kilkoma dużymi domami maklerskimi, której celem jest odtworzenie procesu aukcyjnego na nowojorskiej giełdzie papierów wartościowych. . Bilety Madoffa na 14 kwietnia 2009 r., W dniu otwarcia, zostały sprzedane w serwisie eBay za 7500 USD .

31 marca 2009 roku miasto Fairfield w stanie Connecticut , które straciło 42 miliony dolarów, otrzymało tymczasowy zakaz zbliżania się do wszystkich nieruchomości należących do Madoffów i domów należących do jego najbliższego kręgu w Greenwich , w tym własności osobistej i konta finansowe Madoffa, jego krewnych i kadry kierowniczej w Fairfield Greenwich Group , Maxam Capital i innych firmach, które rzekomo zasilały fundusz Madoffa, co mogłoby pozwolić Fairfieldowi odzyskać do 75 milionów dolarów.

25 czerwca Madoff zgodził się zrzec się swojego udziału w nieruchomościach, inwestycjach i innych aktywach w wysokości 170 milionów dolarów, a jego żona straciła 80 milionów dolarów. Ruth Madoff zatrzymała 2,5 miliona dolarów w ramach umowy. Aktywa zostaną sprzedane przez marszałków federalnych.

W styczniu 2010 roku Madoff's Manhattan Penthouse przy 133 East 64th Street został sprzedany Alfredowi R. Kahnowi , sprzedawcy lalek Cabbage Patch Kids , za ok. 8,9 miliona dolarów, o milion mniej niż pierwotna cena wywoławcza.

Irving Picard, powiernik

Wyznaczony przez sąd syndyk w sprawie Madoffa, Irving Picard i prawnicy z jego firmy, Baker Hostetler LLP ( firma z siedzibą w Cleveland , do której Picard dołączył tydzień przed powołaniem), lokują aktywa do dystrybucji wśród inwestorów. Sędzia okręgowy USA Lawrence McKenna dał Picardowi uprawnienia do przejmowania aktywów i akt, żądania dokumentów, wzywania świadków i wchodzenia do rezydencji Madoffa na całym świecie, w tym do jego apartamentu na Manhattanie.

Procedury reklamacyjne

W dniu 2 stycznia 2009 r. Picard wysłał listy do 8 000 potencjalnych powodów - doradzając klientom, których mieli do 2 marca 2009 r., A wierzycielom do 2 lipca 2009 r., Aby zgłaszali roszczenia.

W dniu 20 lutego 2009 r. Picard na spotkaniu z wierzycielami Madoffa, do których należą inwestorzy indywidualni, banki, organizacje charytatywne i inne, wskazał, że jego dochodzenie nie znalazło dotychczas żadnych dowodów na to, że jakiekolwiek papiery wartościowe były kupowane w imieniu klientów przez co najmniej 13 lat . To było „wpłata i wypłata”. Zidentyfikował aktywa płynne o wartości ponad 830 mln USD, które mogą podlegać odzyskaniu. David Sheehan, prawnik pracujący dla Picarda, wskazał: „Patrzymy na każdego członka rodziny Madoffów”.

23 kwietnia 2009 r. Picard powiedział, że nie będzie starał się odzyskać środków od „przegranych netto” w oszustwie, odnosząc się do tych, którzy stracili więcej niż wycofali się w czasie, ale ci inwestorzy muszą to udowodnić. 223 inwestorów, którzy mają bezpośrednie osobiste relacje z klanem Madoffów, otrzymało listy z żądaniem zwrotu środków o łącznej wartości 735 milionów dolarów, które wykupili od firmy Madoffa aż sześć lat przed upadkiem firmy – limit czasowy dozwolony przez prawo Nowego Jorku. Znana jako doktryna prawna dotycząca oszukańczego transportu w postępowaniu upadłościowym oznacza, że ​​inwestorzy, którzy wycofali swoje pieniądze przed ujawnieniem oszustwa, mogą zostać zmuszeni do zwrotu zysków lub nawet części początkowej inwestycji. Wielu z tych 223 inwestorów - krewnych Madoffa, pracowników i ich krewnych oraz menedżerów, którzy przekazali mu miliardy dolarów pieniędzy inwestorów, wycofało fundusze w ciągu poprzednich 90 dni od aresztowania Madoffa 10 grudnia 2008 roku.

Napady padaczkowe i zwroty akcji

Na dzień 14 maja 2009 r. Złożono pozwy o odzyskanie 10,1 miliarda dolarów fikcyjnych zysków.

W dniu 16 marca 2009 r. Wniosek sądu upadłościowego wykazał, że brytyjska enklawa Gibraltar znalazła aktywa Madoffa o wartości 75 milionów dolarów.

W dniu 9 kwietnia 2009 r. Irving Picard pozwał Banque Jacob Safra z siedzibą w Gibraltarze w Federalnym Sądzie Upadłościowym na Manhattanie , domagając się 150 milionów dolarów Madoffa przekazanych jako „preferencyjna płatność” na rzecz banku, zainwestowanych w imieniu Vizcaya Partners, brytyjskiej firmy z Brytyjskich Wysp Dziewiczych firma. Począwszy od 2002 roku, Vizcaya przelał łącznie 327 milionów dolarów do firmy inwestycyjnej Madoffa za pośrednictwem 26 różnych przelewów bankowych do końca października 2008 roku. Przypadkowo rodzice Madoffa prowadzili firmę inwestycyjną o nazwie Gibraltar Securities, zarejestrowaną na nazwisko jego matki, korzystając z ich domu jako adres firmy. W styczniu 1964 roku SEC umorzyła dochodzenie, gdy Sylvia zgodziła się zamknąć „swoją” firmę.

W dniu 23 marca 2009 roku syndyk masy upadłości ujawnił, że władze francuskie zamierzają zająć mieszkanie na Lazurowym Wybrzeżu w imieniu klientów rzekomo oszukanych we Francji. Nieruchomość, wymieniona na nazwisko Ruth Madoff, położona w Cap d'Antibes , była warta około 1 miliona dolarów i zawierała około 900 000 dolarów w umeblowaniu.

W dniu 17 kwietnia 2009 r. Picard pozwał Kingate Management Ltd. o zwrot 255 milionów dolarów przekazanych jej na krótko przed upadkiem Madoff Investment. Począwszy od połowy lat 90. fundusze powiązane Kingate Global i Kingate Euro, utworzone przez Carlo Grosso, przekazały Madoffowi 1,7 miliarda dolarów z pieniędzy jego klienta. Fundusze zostały zarejestrowane na Brytyjskich Wyspach Dziewiczych . W skardze wymieniono również Bank of Bermuda Ltd., jednostkę HSBC Holdings Plc, jako pozwanego. Bank przelał pieniądze.

W dniu 7 maja 2009 r. Syndyk masy upadłościowej Madoffa, Irving Picard, złożył pozew przeciwko J. Ezrze Merkinowi , domagając się odzyskania prawie 500 milionów dolarów wypłaconych z kont Madoffa w ciągu ostatnich sześciu lat. W skardze zarzucano, że od 1995 roku Merkin przekazał Madoffowi ponad 1 miliard dolarów za pośrednictwem trzech prywatnych funduszy hedgingowych, Ascot Partners , Ariel Fund i Gabriel Capital. Od 2002 roku fundusze wycofały z Madoffa co najmniej 494 miliony dolarów – zwroty, o których Merkin „wiedział lub powinien był wiedzieć”, były fałszywe. W ciągu ostatnich dziesięciu lat było co najmniej 500 przypadków, kiedy wyciągi z konta Madoffa pokazywały duże pakiety akcji kupowanych lub sprzedawanych po cenach, które nie odpowiadały zakresowi notowań akcji w dniu, w którym rzekomo miały miejsce transakcje. Numer sprawy to 08-01789 (BRL): IRVING H. PICARD, powiernik ds. likwidacji Bernard L. Madoff Investment Securities LLC, przeciwko J. EZRA MERKIN . W dniu 18 maja 2009 roku Merkin zgodził się na prokuratora generalnego Nowego Jorku Andrew Cuomo ustąpienia ze stanowiska zarządzającego jego funduszami hedgingowymi i objęcia ich zarządem komisarycznym.

12 maja 2009 r. Picard pozwał firmę Harley International (Cayman) Ltd., która zainwestowała w Madoffa ponad 2 miliardy dolarów, uzyskując średni roczny zwrot w wysokości 13,5%. W pozwie zarzuca się, że fundusz z siedzibą na Kajmanach zignorował sygnały ostrzegawcze, które powinny były zaalarmować go o oszustwie. Harley wycofał z firmy ponad 1 miliard dolarów w ciągu dwóch lat przed jej upadkiem 11 grudnia 2008 roku, w tym 425 milionów dolarów w ciągu ostatnich trzech miesięcy.

18 maja 2009 roku Picard pozwał Fairfield Greenwich Group , żądając zwrotu 3,2 miliarda dolarów w okresie od 2002 roku do aresztowania Madoffa w grudniu 2008 roku. W ostatnich trzech miesiącach oszustwa wycofano 1,2 miliarda dolarów. Od 1995 roku fundusze Fairfield zainwestowały około 4,5 miliarda dolarów w Bernard L. Madoff Investment Securities LLC, czyli BLMIS, za pośrednictwem 242 przelewów bankowych. Fundusze to Fairfield Sentry Ltd., Greenwich Sentry LP i Greenwich Sentry Partners LP. Jednak pieniądze mogą już znajdować się w rękach klientów Fairfielda, którzy prawdopodobnie są niedostępni dla Picarda, ponieważ nie byli bezpośrednimi inwestorami Madoffa.

W dniu 22 czerwca 2009 r. Picard złożył pozew przeciwko założycielowi Cohmad Securities , Maurice'owi „Sonny” Cohnowi, córce Marcii Cohn i Robertowi Jaffe , wśród ponad dwudziestu osób i trustów w amerykańskim sądzie upadłościowym w Nowym Jorku. W pozwie twierdzono, że do 90 procent dochodów Cohmada pochodziło od polecających klientów i że firma miała „symbiotyczny” związek z Madoffem, zarabiając setki milionów dolarów na oszustwie. W pozwie domagano się ponad 100 milionów dolarów zapłaconych Cohmadowi sześć lat przed ogłoszeniem upadłości przez firmę Madoffa oraz ponad 105 milionów dolarów zysków, które pracownicy Cohmad i ich rodziny wycofali z rachunków inwestycyjnych, które posiadali u Madoffa. Sprawa to Picard v. Cohmad Securities Corp., 09-AP-1305, US Bankruptcy Court , Southern District of New York (Manhattan).

26 czerwca 2009 r. Sędzia Chin nakazał Madoffowi osobistą utratę majątku w wysokości 170 milionów dolarów, a jego żona Ruth zgodziła się zrzec się roszczeń do ponad 80 milionów dolarów i zatrzymać tylko 2,5 miliona dolarów. Nakaz ten pozwolił amerykańskiej Komisji Papierów Wartościowych i Giełd (SEC) i Irvingowi Picardowi na dalsze ściganie funduszy Ruth Madoff, a 29 lipca 2009 r. Irving Picard pozwał ją o 45 milionów dolarów.

Nieruchomości w Stanach Zjednoczonych należące do Madoffa były sprzedawane na aukcji nieumeblowane po Święcie Pracy 2009; dzieła sztuki i dobytek, w tym łodzie, miały zostać później wystawione na aukcję. Dom Madoffa przy 216 Old Montauk Highway w Montauk w stanie Nowy Jork został sprzedany za 9,4 miliona dolarów inwestorowi nieruchomościowemu Stevenowi Rothowi z Vornado Realty Trust . Rezydencja Madoffa przy 410 North Lake Way, Palm Beach , był nadal dostępny na rynku w sierpniu 2010 r.; w lutym 2010 r. cena wywoławcza nieruchomości została obniżona do 7,25 mln USD, poniżej początkowej ceny wywoławczej 8,49 mln USD i poprzedniej obniżonej ceny wywoławczej 7,9 mln USD. W maju 2010 roku penthouse Madoffa przy 133 East 64th Street na Manhattanie został sprzedany Alowi i Patsy Kahnom za 8 milionów dolarów, co stanowi obniżkę w stosunku do pierwotnej ceny wywoławczej 9,9 miliona dolarów i obniżonej ceny katalogowej 8,9 miliona dolarów.

1 kwietnia 2009 r. Służba marszałkowska Stanów Zjednoczonych zajęła kilka łodzi Madoffa z przystani na wschodnim wybrzeżu Florydy; obejmowały one odrestaurowany, wykonany na zamówienie drewniany zabytkowy jacht rybacki Rybovich z 1969 r., Bull , o wartości 2,2 miliona dolarów, wyposażony w hydrauliczną windę i stolarkę z drewna tekowego , a także kilka innych łodzi, a także własność osobistą w domu rodzinnym w Palm Beach, Floryda .

19 listopada 2009 r. Wiele przedmiotów należących wcześniej do Madoffa zostało sprzedanych na aukcji prywatnej przeprowadzonej przez US Marshals Service. Byk został sprzedany na aukcji za 700 000 dolarów nieznanemu nabywcy. Na tej samej aukcji sprzedano inne przedmioty należące wcześniej do Madoffa, w tym 38-stopowy Shelter Island Runabout Sport z 2003 roku, Sitting Bull , który sprzedano za 320 000 dolarów oraz 24-stopową konsolę środkową z 2000 roku firmy Maverick Boat Company, Little Bull , która została sprzedana za 21 000 $. Sportowy jacht wędkarski Viking o długości 61 stóp z 2003 r., Wcześniej należący do Franka DiPascali sprzedany za 950 tys. Czarny kabriolet Mercedes-Benz CLK 320 z 1999 roku z przebiegiem 12 827 mil, należący do Ruth Madoff, sprzedany za 30 000 dolarów. Penthouse na Manhattanie i letni dom na Montauk Long Island zostały zajęte w lipcu 2009 roku.

Picard planował sprzedać samolot Madoffa i jego udziały w NetJets.

W wywiadzie udzielonym w lipcu 2010 roku Picard powiedział, że potencjalnie mógłby pozwać około połowę z szacowanych 2000 inwestorów indywidualnych, którzy wycofali więcej z funduszy Madoffa niż zainwestowali. Inwestorzy ci twierdzą, że takie ożywienie spowodowałoby trudności osobiste. Na przykład jedna 87-letnia była sekretarka szkolna dokonała obowiązkowych wypłat ze swojego konta emerytalnego i zapłaciła podatki od wypłat, ale Picard wysłał jej dwa listy z prośbą o zwrot 691 372 dolarów. 12 listopada 2010 roku Picard pozwał pięciu byłych pracowników Madoffa: byłego szefa operacji Daniela Bonventre'a , były kontroler Enrica Cotellessa-Pitz, handlowiec David Kugel oraz pracownicy Annette Bongiorno i Jo Ann Crupi. Pozew ma na celu odzyskanie 70 milionów dolarów rzekomo oszukańczych przelewów. W dniu 17 listopada 2010 r. Picard złożył o wycofanie , domagając się odzyskania 20,4 miliona dolarów fałszywych zysków od Melvyna I. Weissa i Davida J. Bershada, którzy wcześniej przyznali się do zarzutów wymuszania haraczy we wcześniejszej sprawie o oszustwo związane z papierami wartościowymi obejmującej łapówki dla klientów.

Stanley Chais; wdowa i majątek

W dniu 1 maja 2009 r. Irving Picard złożył pozew przeciwko 82-letniemu Stanleyowi Chaisowi . W skardze zarzucano, że Chais „wiedział lub powinien był wiedzieć”, że był głęboko w piramidzie finansowej, kiedy jego rodzinne inwestycje z Madoffem wynosiły średnio 40% rocznych zwrotów z inwestycji i czasami wzrosła do 300%. Twierdził również, że Chais był głównym beneficjentem programu przez co najmniej 30 lat, co pozwoliło jego rodzinie wypłacić z kont ponad 1 miliard dolarów od 1995 roku – pieniądze należące do ofiar Madoffa. Numer sprawy to Picard przeciwko Chais , 09-01172.

Stanley Chais był bogatym doradcą inwestycyjnym z Beverly Hills w Kalifornii , który został oskarżony o kierowanie pieniędzy do prywatnych interesów, w tym Madoffa, za pośrednictwem Chais's Brighton Co., spółki komandytowej utworzonej w celu zarządzania pieniędzmi. Wziął około 3,8% zysków jako opłaty za zarządzanie. Jego Chais Family Foundation, która w 2007 roku odnotowała aktywa w wysokości 178 milionów dolarów i darowizny na cele charytatywne w wysokości prawie 8,2 miliona dolarów, została zniszczona i zamknięta. Miał dom w Beverly Hills i mieszkanie w Nowym Jorku. ( Zobacz Uczestnicy afery inwestycyjnej Madoffa .) Chais zmarł 26 września 2010 r. w wieku 84 lat na Manhattanie , gdzie wraz z żoną przeprowadził się do dalszego leczenia choroby krwi , która ostatecznie odebrała mu życie.

Wdowa, dzieci, rodzina i majątek Chais osiedlili się z Picardem w 2016 roku za 277 milionów dolarów. W dniu 19 listopada 2016 r. Sąd Upadłościowy Stanów Zjednoczonych dla Południowego Dystryktu Nowego Jorku zatwierdził globalną ugodę – zawartą we współpracy z prokuratorem generalnym Kalifornii – z oskarżonymi w sprawie Picard przeciwko majątkowi Stanleya Chaisa i in . Umowa została zawarta z majątkiem Stanley Chais, wdową po Chais, dziećmi i szeregiem innych członków rodziny Chais, funduszami inwestycyjnymi, funduszami powierniczymi, firmami i innymi podmiotami powiązanymi z Chais. Zgodnie z warunkami umowy Fundusz Klientów BLMIS otrzymał 277 mln USD, w tym wypłatę gotówkową w wysokości 258,47 mln USD, a także cesję innych aktywów, które z czasem zostaną zlikwidowane. Cały dochód z ugody miał trafić do funduszu klienta BLMIS na rzecz klientów BLMIS z uznanymi roszczeniami. Prawnicy Picarda powiedzieli, że ugoda obejmowała cały majątek Chaisa i zasadniczo cały majątek wdowy oraz stanowiła „dobrą wiarę, całkowity i całkowity kompromis”.

Jeffry'ego Picowera; wdowa i majątek

12 maja 2009 roku Picard złożył pozew o wartości 5 miliardów dolarów przeciwko Jeffry'emu Picowerowi , jego żonie Barbarze i Fundacji Picower . W skardze twierdzono, że Picowers, przyjaciele Madoffa od dziesięcioleci, „wiedzieli lub powinni byli wiedzieć, że czerpią korzyści z oszukańczej działalności lub przynajmniej nie dochowali należytej staranności”. Fundacja Palm Beach na Florydzie przekazała miliony na Massachusetts Institute of Technology , Human Rights First i Nowojorską Bibliotekę Publiczną . Sfinansował również nad cukrzycą w Harvard Medical School i badania nad chorobą Parkinsona w Columbia Medical School . W dniu 31 lipca 2009 r. Picower złożył wniosek o oddalenie pozwu, twierdząc, że „naprawdę wierzy w osobistą i zawodową uczciwość Berniego Madoffa”. Wezwał sąd, że pozew był „paradygmatem nadmiaru”, który odzwierciedlał „szalony wysiłek” mający na celu odzyskanie dużych sum od jednego z najbogatszych inwestorów Madoffa. 25 października 2009 roku Picower, który miał 67 lat, został znaleziony martwy na dnie jego Palm Beach na Florydzie. basen. Prawnik Picowerów, William D. Zabel z Schulte Roth & Zabel, powiedział: „Byli całkowicie zszokowani jego oszustwem i nie byli w nim w żaden sposób współwinni”.

17 grudnia 2010 roku ogłoszono, że Irving Picard i Barbara Picower, wdowa po Picowerze, wykonawca majątku Picower, osiągnęli ugodę w wysokości 7,2 miliarda dolarów w celu rozwiązania sprawy powiernika Madoffa i spłaty strat w oszustwie Madoffa. Był to największy pojedynczy przepadek w historii amerykańskiego sądownictwa. „Barbara Picower postąpiła słusznie” – powiedział amerykański prokurator Preet Bharara .

Bank Santander S.A

Genewski prokurator Dario Zanni potwierdził w dniu 20 czerwca 2009 r., że wszczął dochodzenie w sprawie zarzutów, że spółka Banco Santander SA Optimal Investment Services SA z siedzibą w Genewie oszukiwała klientów, fałszywie przedstawiając swoje relacje z Madoffem i badanie due diligence prowadził działalność Madoffa. Zawiadomienie o przestępstwie zostało złożone przez niezależnego zarządzającego aktywami.

W dniu 16 czerwca 2009 r. sędzia Burton Lifland zatwierdził ugodę pomiędzy Picard i Optimal Investment Services Banco Santander SA. Fundusz Optimal SUS, jeden z największych funduszy powiązanych Madoffa, zgodził się zapłacić 235 milionów dolarów, czyli około 85% z 285 milionów dolarów, które grupa funduszy hedgingowych z Genewy wykupiła w ciągu 90 dni przed aresztowaniem Madoffa. W grudniu 2008 r. Santander zainwestował 3,2 miliarda dolarów pieniędzy klientów z Madoffem, a związek ten rozpoczął się w 1996 r. Fundusz nadal ma roszczenia wobec majątku Madoffa. Największy hiszpański bank zarobił prawie 100 milionów dolarów na opłatach za zarządzanie w latach 2006 i 2007 łącznie ze sprzedażą funduszu powiązanego. Santander stracił 17 milionów euro (23,8 miliona dolarów) z własnych pieniędzy. 70% klientów, których to dotyczy, jest w Ameryka Łacińska . W kwietniu Santander zaoferował swoim klientom odszkodowanie za straty spowodowane oszustwem, a 93% klientów dotkniętych oszustwem Madoffa zgodziło się, które pierwotnie wyceniano na 1,38 mld euro. Oferta spotkała się z szeroką krytyką.

Grupa Fairfield Greenwich

W dniu 20 lipca 2010 r. Picard zmienił swój pozew przeciwko Fairfield Greenwich Group, twierdząc, że posiada „faktyczną i konstruktywną wiedzę” o oszustwie Madoffa. Picard starał się odzyskać prawie 7 miliardów dolarów od Fairfield, twierdząc, że ułatwił oszustwo, obsługując fundusze powiązane. Fairfield wcześniej rozstrzygnął pozew wniesiony przez Sekretarza stanu Massachusetts o 8 milionów dolarów na pokrycie strat 15 inwestorów z tego stanu.

Wartość odzyskanego majątku

Na dzień 26 lutego 2018 r. Picard ogłosił nową wypłatę środków naprawczych w wysokości 621 mln USD, co daje odzyskanie netto do 11,4 mld USD. Picard trzyma kolejne 1,8 miliarda dolarów w rezerwie na sporne roszczenia. Oddzielny fundusz prowadzony przez Departament Sprawiedliwości rozdystrybuował 723 miliony dolarów w listopadzie 2017 r., a kolejne 3 miliardy dolarów z tego funduszu pozostały do ​​​​dystrybucji.

Na dzień 1 września 2010 r. Picard zgłosił znalezienie około 1,5 miliarda dolarów. Osiem procesów sądowych przeciwko największym „funduszom powiązanym” Madoffa i innym inwestorom domaga się łącznie 13,7 miliarda dolarów odszkodowania. 301 407 190 USD The Bank of New York Mellon znajdowało się na jednym koncie firmy Madoff, a 233 500 000 USD środków JP Morgan Chase na trzech innych rachunkach.

31 października 2008 r. Craig Kugel, pracownik działu kadr, został „wyznaczony” na powiernika przez Petera Madoffa, który polecił mu podpisać umowę najmu dla swojego brata, jako poręczyciela Mercedesa S-550, ponieważ Madoff odmówił dostarczenia wymaganych dane kredytowe firmy. Sędzia sądu upadłościowego Burton Lifland zaprzeczył szacowanej pozostałej odpowiedzialności leasingowej firmy Kugel w wysokości 58 212 USD.

Picard rozwiązał umowy najmu Madoffa na łączną kwotę 117 359 USD obejmujące Land Rovera z 2007 r., Cadillaca z 2008 r., Mercedesa-Benz z lat 2007, 2008 i 2009 oraz Lexusa z 2006 r .

28 kwietnia 2009 roku ujawniono, że Bank of New York posiadał 7 milionów dolarów na sześciu rachunkach Madoffa.

BLMIS

Wydatki służbowe

We wniosku sądowym z dnia 5 maja 2009 r. o konsolidację aktywów biznesowych i osobistych ujawniono, że Madoff wykorzystał 2,7 miliona dolarów z gotówki swojej firmy, aby zapłacić za dom w New Jersey dla wieloletniego pracownika, JoAnn Crupi. Firma pożyczyła prawie 11 milionów dolarów synom Madoffa, Andrew i Markowi, na zakup nieruchomości. W 2007 roku udzielił także pożyczki w wysokości 9 milionów dolarów swojemu bratu Peterowi, z których żadna nie została spłacona. Firma przekazała również pieniądze dwóm podmiotom należącym do członków rodziny Madoffów, w tym 1,7 miliona dolarów w postaci wkładów kapitałowych do Madoff Energy Holdings LLC, której właścicielami są Andrew, Mark i Shana Madoff , który również pracował w firmie. Firma Madoff wypłaciła również 4,5 miliona dolarów na wsparcie inwestycji Ruth Madoff związanych z nieruchomościami. Ponad 11,5 miliona dolarów przeznaczono na zakup dwóch jachtów dla rodziny Madoffów. Firma dostarczyła karty firmowe jego żonie Ruth, żonie jego syna i żonie brata, mimo że nie pracowali w firmie. W styczniu 2009 roku Madoff i jego żona Ruth wydali ponad 100 000 dolarów na kartę firmową American Express: 1564 dolarów w Bistro Chez Jean-Pierre w Palm Beach na Florydzie; 2000 $ u Georgio Armaniego w Paryżu; i 2813 USD w sklepie komputerowym Apple w Nowym Jorku. Żona Petera Madoffa, Marion, nie była zatrudniona, ale w zeszłym roku firma Madoffa wypłaciła jej pensję w wysokości 163 500 dolarów. Madoff wypłacił również 471 000 dolarów marinie na Long Island i prawie 1 milion dolarów ekskluzywnym klubom country, w tym Breakers, Atlantic Country Club na Long Island, Palm Beach Country Club i Trump International Golf Club. Madoff płacił pensję kapitanowi łodzi należącej do Franka DiPascali. a także jego osobisty kapitan łodzi, jego pokojówka i opiekunka na Florydzie.

Sprzedaż Castorowi Polluxowi

Madoff oszacował wartość swojego biznesu na Manhattanie na 700 milionów dolarów, co obejmowało zarówno jednostkę zarządzania inwestycjami, jak i operację animowania rynku. W dniu 27 kwietnia 2009 r. Castor Pollux Securities LLC wygrał przetarg na nabycie aktywów związanych z działalnością animatora rynku BLMIS. Castor Pollux zapłaci 1 000 000 dolarów przy zamknięciu i do 24,5 miliona dolarów odroczonego odszkodowania do grudnia 2013 r. W aukcji rywalizowało trzech oferentów. Jeden podmiot, który złożył ofertę 22 kwietnia 2009 r., wycofał swoją ofertę przed aukcją. W dniu 30 kwietnia 2009 roku sprzedaż została zatwierdzona przez Sąd Upadłościowy.

Wypowiedzenie najmu

W dniu 1 lipca 2009 r. Trustee Picard zgodził się przejąć dzierżawę z 1986 r. W imieniu FBI na co najmniej kolejny rok śledztwa.

Rozdział 7, Konsolidacja mimowolnego bankructwa osobistego z likwidacją BLMIS przez SIPA

10 kwietnia 2009 r. Sędzia okręgowy Stanów Zjednoczonych Louis Stanton zmienił swoje orzeczenie z 18 grudnia 2008 r. I nakazał inwestorom zmusić Madoffa do osobistego postępowania upadłościowego, wbrew woli prokuratorów federalnych i Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, które twierdzą, że jest to niepotrzebne i kosztowne.

W dniu 13 kwietnia 2009 r. Złożono wniosek wierzycieli Blumenthal & Associates Florida General Partnership, Martin Rappaport Charitable Remainder Unitrust, Martin Rappaport, Marc Cherno i Steven Morganstern. W zgłoszeniu stwierdzono, że ich roszczenia w wysokości 64 milionów dolarów przeciwko panu Madoffowi opierają się na saldach zawartych w ostatnich oświadczeniach, które otrzymali od jego firmy. Roszczenia są oparte na zerwaniu umowy , konwersji i oszustwie .

W dniu 17 kwietnia 2009 r. Denny Chin , sędzia okręgowy Stanów Zjednoczonych prowadzący sprawę karną Madoffa, odrębnie przychylił się do wniosku prokuratorów o powstrzymanie transferu aktywów będących w posiadaniu Madoffa lub jego żony Ruth i poddanie się postępowaniu karnemu o przepadek, zamiast postępowaniu upadłościowym.

SIPC

W dniu 10 czerwca 2009 r. Sędzia Burton Lifland zezwolił Picardowi na połączenie dwóch postępowań sądowych - obejmujących likwidację Bernard L. Madoff Investment Securities LLC, wszczętych przez Securities Investor Protection Corporation (SIPC) oraz przymusowej upadłości osobistej Madoffa, twierdząc, że „ oddzielenie spraw Madoffa od spraw jego firmy było praktycznie niemożliwe.Sprawa SIPC to Securities Investor Protection Corp. przeciwko Bernardowi L. Madoff Investment Securities LLC , 08-01789, US Bankruptcy Court , Southern District of New York (Manhattan).

6 stycznia 2009 r. Picard i prawnicy z jego firmy powiedzieli, że niektórzy inwestorzy mogą otrzymać zaliczki gotówkowe od SIPC na długo przed 4 marca 2009 r.

SIPC to fundusz branży papierów wartościowych utworzony przez Kongres Stanów Zjednoczonych w celu pomocy klientom upadłych firm maklerskich. SIPC ma aktywa o wartości 1,7 miliarda USD, kredyt w wysokości 1 miliarda USD dostępny w Ministerstwie Skarbu USA oraz kolejną linię kredytową z kilku międzynarodowych banków. Każdy z inwestorów może otrzymać maksymalnie 500 000 USD od SIPC, ale tylko za gotówkę lub papiery wartościowe, których brakuje na ich rachunkach. Może minąć kilka lat, zanim wszystkie dochodzenia w sprawie skandalu zostaną zakończone, a niektórzy inwestorzy będą mogli składać roszczenia.

W dniu 20 lutego 2009 r. Picard na spotkaniu z wierzycielami Madoffa, do których należą inwestorzy indywidualni, banki, organizacje charytatywne. i inni potwierdzili, że każdy z klientów może odzyskać do 500 000 USD zgodnie z ustawą o ochronie inwestorów w papiery wartościowe . David Sheehan, prawnik pracujący dla Picarda, wskazał, że SIPC będzie próbował odzyskać „fałszywe zyski” zarobione przez niektórych inwestorów. „To wszystko było zmyślone. ... Masz pieniądze kogoś innego”.

Według stanu na dzień 3 września 2010 r. w pismach ustalających wysłanych do 2212 wnioskodawców w postępowaniu likwidacyjnym na mocy Ustawy o ochronie inwestorów papierów wartościowych (SIPA) przeznaczono łącznie 722 970 275,94 USD z funduszy Securities Investor Protection Corporation (SIPC). Na dzień 3 września 2010 r. złożono łącznie 13 331 roszczeń klientów w związku z 3 565 kontami klientów w BLMIS. Wiele odrzuconych roszczeń wynikało z faktu, że pochodziły one od klientów funduszy powiązanych, a nie bezpośrednich klientów BLMIS, również liczne duplikaty wniosków zostały odrzucone.

W dniu 12 czerwca 2009 r. Maureen Ebel, Roger i Diane Peskin złożyli pozew przeciwko powiernikowi upadłościowemu SIPC, Irvingowi Picardowi, zarzucając mu naruszenie obowiązków powierniczych za nieprzestrzeganie zasad dokonywania płatności na rzecz ofiar Madoffa. Picard zażądał od Peskins zwrotu 113 000 dolarów, które wycofali z Madoffa w ciągu 90 dni przed zamknięciem firmy. W tym samym okresie zainwestowali również ponad 470 000 USD, co oznacza stratę netto w wysokości 357 000 USD. Ebel twierdzi, że jest jej winna dwa rachunki, na których znajdowały się oszczędności jej życia.

Program trudności

Program Hardship ma na celu przyznanie uprawnionym osobom kwoty do 500 000 USD, limitu ubezpieczenia Securities Investor Protection Corp., które nie są w stanie opłacić kosztów utrzymania i leczenia, złożyły wniosek o upadłość osobistą oraz osoby w wieku 65+, które zostały zmuszone do przejścia na emeryturę i powrót do pracy. Roszczenie zostanie rozstrzygnięte w ciągu 20 dni od ustalenia kwalifikacji. Termin składania ofert upłynął 2 lipca 2009 r.

podatki

17 marca 2009 r. IRS wydał nowe zasady dla inwestorów Madoffa, którzy zgłaszają straty z tytułu kradzieży. Orzeczenie podatkowe 2009–9 określa ogólne zasady dochodzenia strat z tytułu kradzieży w ramach schematów Ponziego, a procedura skarbowa 2009–2020 obejmuje wybory „bezpiecznej przystani” dla inwestorów w takich programach.

Zgodnie z przepisami inwestorzy, którzy nie pozwą Madoffa ani innych stron, będą mogli odliczyć straty z tytułu kradzieży za rok podatkowy 2008, równe 95 procentom ich całkowitej inwestycji, w tym wszystkie fikcyjne dochody zapisane na ich kontach, od których zostali opodatkowani, ale pomniejszona o wszelkie wypłaty lub faktyczne lub potencjalne odzyskanie środków z SIPC lub ich własnego ubezpieczenia. Ofiary, które zdecydują się pozwać Madoffa lub strony trzecie, wierząc, że mają szansę na odzyskanie odszkodowania, mogą nadal odliczyć 75 procent swojej inwestycji. Odliczenie nie będzie podlegać ograniczeniom dotyczącym odliczeń szczegółowych . Każda strata przekraczająca bieżące dochody może skutkować: strata operacyjna netto , która może zostać przeniesiona, według wyboru podatnika, na 3, 4 lub 5 lat, przy czym wszelkie straty pozostające do przeniesienia na kolejne 20 lat. Zasady te mają zastosowanie do wszystkich schematów Ponziego, w przypadku których główny promotor został oskarżony na poziomie federalnym lub stanowym.

Alternatywnie, ofiary mogą zdecydować się na złożenie wniosku o zwrot pełnej kwoty swojej inwestycji, w tym fikcyjnych dochodów, od których były wcześniej opodatkowane, ale takie roszczenia będą podlegać standardowym zasadom dotyczącym strat z tytułu kradzieży. Ofiary mogą również składać wnioski o zwrot kosztów na podstawie wyłączenia z dochodów fikcyjnych zarobków, które wcześniej zgłosiły, ale takie wnioski należy składać, gdy poprzednie deklaracje są nadal otwarte do zwrotu, zwykle trzy lata od ich złożenia.

Postępowanie cywilne

wydano częściowy wyrok w pozwie cywilnym amerykańskiej Komisji Papierów Wartościowych i Giełd z dnia 11 grudnia 2008 r. , sprawa SEC przeciwko Madoffowi, 08-10791 w Sądzie Okręgowym Stanów Zjednoczonych, Południowy Dystrykt Nowego Jorku (Manhattan) stały. W ramach wyroku Madoff został wyrzucony z branży papierów wartościowych. Zgodził się również, że jego aktywa pozostaną zamrożone i nie będą naruszać żadnych przepisów dotyczących papierów wartościowych. Umowa nie wymagała od Madoffa przyznania się ani zaprzeczenia jakimkolwiek stawianym mu zarzutom. Pozostawiono również kwestie ewentualnych kar cywilnych i spłat, które zostaną nałożone na Madoffa w późniejszym czasie. Umowa nie miała związku z jakimkolwiek zarzutem lub aktem oskarżenia w sprawie karnej.

pozwów zbiorowych związanych z Madoffem – głównie pozwy w imieniu inwestorów, którzy zainwestowali pośrednio, gdy powierzyli swoje pieniądze funduszom funduszy, takim jak Fairfield Greenwich Group (sprawa nr: 09-118) w Sądzie Okręgowym Stanów Zjednoczonych dla Southern District of New York (Manhattan) Kingate Management, Tremont Group oraz J. Ezra Merkin 's Ascot, Gabriel and Ariel Partners. Opłata na nieprzewidziane wydatki dla adwokata wynosi zwykle 25% lub więcej odzyskania.

Bank JP Morgan Chase

Madoff otworzył konto biznesowe w ówczesnym Chemical Bank w 1986 roku. Chemical kupił Chase Manhattan w 1996 roku, a połączony bank przyjął bardziej znaną nazwę Chase. Chase połączył się z JPMorgan , tworząc JPMorgan Chase w 2000 roku, a Madoff zachował tam swoje konto aż do aresztowania w 2008 roku.

W dniu 23 kwietnia 2009 r. JP Morgan Chase and Company otrzymała skargę od MLSMK Investment Company, spółki partnerskiej w Palm Beach na Florydzie, która bezpośrednio zdeponowała 12,8 miliona dolarów na koncie Madoffa w okresie od października do początku grudnia 2008 r. W pozwie zarzuca się bankowi pomoc Madoffowi przestępstwo, prowadząc rachunki czekowe i handlując ze swoją firmą maklerską długo po tym, jak bank zdał sobie sprawę, że dokonywał ogromnego oszustwa. We wrześniu 2008 roku Morgan Chase zaczął wypłacać 250 milionów dolarów z własnych pieniędzy z funduszy Sentry zarządzanych przez Fairfield Greenwich Group , fundusz powiązany Madoffa. Gdyby bank zamknął wtedy konta Madoffa, powodowie nie straciliby swoich pieniędzy.

W dniu 20 października 2009 r. zmieniona skarga do pozwu inwestora w Sądzie Najwyższym Stanu Nowy Jork dodała firmę księgową KPMG , JPMorgan Chase i Bank of New York Mellon. Nazwano ją również Oppenheimer Acquisition Corp, Massachusetts Mutual Life Insurance (MMLIC.UL), Tremont Założycielka funduszy grupy Sandra Manzke i były dyrektor generalny Tremont, Robert Schulman. Poprawki opierały się na przesłuchaniu Madoffa w więzieniu przez adwokatów Powodów w lipcu 2009 roku oraz na dochodzeniu. „W skardze zarzuca się, że oszustwo Bernarda Madoffa nie zostało dokonane w odosobnieniu” – czytamy w oświadczeniu kancelarii. „Sam rozmiar i zakres oszustwa uniemożliwiają Madoffowi działanie w pojedynkę. Skarga dotyczy JP Morgan i Bank of New York, a także potężnej firmy księgowej KPMG LLP i ich międzynarodowych odpowiedników, KPMG UK i KPMG International byli głównymi graczami niezbędnymi do dokonania oszustwa”.

2 grudnia 2010 roku Picard pozwał JPMorgan Chase, domagając się odszkodowania i zwrotu co najmniej 6,4 miliarda dolarów. Pozew został początkowo zapieczętowany ze względu na obawy dotyczące poufności ze strony Chase'a, ale obie strony zgodziły się go rozpieczętować 3 lutego 2011 r. W pozwie zarzuca się, że Chase wiedział lub powinien był wiedzieć, że działalność Madoffa w zakresie zarządzania majątkiem była oszustwem. Jednak firma Chase nie zgłosiła swoich obaw organom regulacyjnym ani organom ścigania aż do października 2008 r., kiedy powiedziała brytyjskiej Agencji ds. Poważnej Przestępczości Zorganizowanej , że wyniki inwestycji Madoffa były „zbyt piękne, aby mogły być prawdziwe”. W pozwie twierdzono również, że bankierzy Chase zawierali zyskowne transakcje z Madoffem, mimo że dyrektorzy ds. Zarządzania ryzykiem wyrazili zaniepokojenie charakterem działalności Madoffa. Twierdził również, że urzędnicy Chase wiedzieli, że Friehling & Horowitz nie recenzowane lub zarejestrowane w Radzie Nadzoru Księgowego Spółek Publicznych (później okazało się, że firma Friehling przez ponad dekadę oświadczała na piśmie, że nie przeprowadza audytów). Niemal równie poważnie Picard zarzucił bankom detalicznym Chemical/Chase, że nie sprawowali nawet podstawowego nadzoru nad działalnością bankową Madoffa, pomimo kilku transakcji sięgających lat 90 . . Picard argumentował, że nawet pobieżne spojrzenie na aktywność na koncie Madoffa w Chase ujawniłoby, że jego biznes nie mógł być legalny. Twierdził również, że nawet po tym, jak Chase zgłosił urzędnikom brytyjskim swoje obawy dotyczące wyników Madoffa, nie nałożyło to żadnych ograniczeń na działalność bankową Madoffa, aż do jego aresztowania dwa miesiące później.

Ugoda Luksemburga z UBS

Minister skarbu Luksemburga Luc Frieden negocjuje ugodę ze szwajcarskim bankiem powierniczym UBS . Luxalpha, luksemburski fundusz utworzony na ich zlecenie przez bank, posiadał aktywa o wartości około 1,4 miliarda dolarów. UBS zaprzeczył polecaniu klientom jakichkolwiek produktów Madoffa, twierdząc, że klienci wiedzieli, w co inwestują. Regulator finansowy CSSF dał bankowi trzy miesiące na zreformowanie swoich praktyk.

Około 70 inwestorów, których pieniądze zostały ulokowane w LuxAlpha Sicav-American Selection firmy Access International Advisors LLC, pozywa UBS, bank powierniczy funduszu , Ernst & Young , jego audytora i dyrektorów funduszu. René-Thierry Magon de la Villehuchet , dyrektor generalny Access International, który zarządzał LuxAlpha, został znaleziony martwy w swoim nowojorskim biurze po tym, jak stracił wszystkie pieniądze, które zainwestował w Madoffa. ( Patrz: Skandal inwestycyjny Madoffa # Wpływ i następstwa )

JPMorgan Chase umowa o odroczenie ścigania

Jesienią 2013 roku JPMorgan rozpoczął rozmowy z prokuratorami i regulatorami w celu uregulowania zarzutów, że przymykał oko na działania Madoffa. W dniu 7 stycznia 2014 r. JPMorgan zgodził się zapłacić łącznie 2,05 miliarda dolarów grzywien i kar w celu uregulowania zarzutów cywilnych i karnych związanych z jego rolą w skandalu Madoffa. Bank podpisał umowę o odroczeniu ścigania — pierwszą w historii nałożoną na duży nowojorski bank — z prokuratorem Stanów Zjednoczonych dla południowego dystryktu Nowego Jorku, Preetem Bhararą . W umowie JPMorgan przyznał, że on i jego poprzednicy nie zgłosili nielegalnych działań ze strony Madoffa, zgodnie z wymogami ustawy o tajemnicy bankowej już w 1994 r. Bharara złożył dwa zarzuty kryminalne oskarżenie JPMorgan o naruszenie ustawy o tajemnicy bankowej, ale zarzuty zostaną oddalone w ciągu dwóch lat, pod warunkiem, że JPMorgan zreformuje swoje procedury przeciwdziałania praniu pieniędzy i będzie współpracować z rządem w dochodzeniu. Bank zgodził się na przepadek 1,7 miliarda dolarów - największy przepadek, jaki kiedykolwiek nałożono w historii amerykańskich finansów. Rząd wykorzysta te pieniądze, aby pomóc ofiarom Madoffa w uzdrowieniu. JPMorgan zgodził się również zapłacić grzywnę w wysokości 350 milionów dolarów na rzecz Biura Kontrolera Waluty.

Zobacz też

Linki zewnętrzne

Pobrano z „ https://en.wikipedia.org/w/index.php?title=Recovery_of_funds_from_the_Madoff_investment_scandal&oldid=1125935285 ”