Pranie pieniędzy

Ogólny proces prania pieniędzy

Pranie pieniędzy to proces nielegalnego ukrywania pochodzenia pieniędzy uzyskanych z nielegalnych działań, takich jak handel narkotykami , korupcja , defraudacja lub hazard , poprzez przekształcenie ich w legalne źródło. Jest to przestępstwo w wielu jurysdykcjach z różnymi definicjami. Zwykle jest to kluczowa operacja przestępczości zorganizowanej .

W prawie amerykańskim pranie pieniędzy to praktyka angażowania się w transakcje finansowe w celu ukrycia tożsamości, źródła lub przeznaczenia nielegalnie zdobytych pieniędzy. W prawie brytyjskim prawa zwyczajowego jest szersza. Czyn ten definiuje się jako „podejmowanie jakichkolwiek działań z majątkiem w jakiejkolwiek formie, który jest w całości lub w części dochodem z przestępstwa, który ukryje fakt, że ten majątek jest dochodem z przestępstwa lub przesłoni fakt posiadania tego majątku”.

W przeszłości termin „pranie pieniędzy” odnosił się wyłącznie do transakcji finansowych związanych z przestępczością zorganizowaną . Obecnie jego definicja jest często rozszerzana przez rządowe i międzynarodowe organy regulacyjne, takie jak amerykańskie Biuro Kontrolera Waluty, aby oznaczała „każdą transakcję finansową, która generuje aktywa lub wartość w wyniku nielegalnego działania”, która może obejmować działania takie jak uchylanie się od płacenia podatków lub fałszywa księgowość . W Wielkiej Brytanii nie musi to nawet wiązać się z pieniędzmi, ale z jakimkolwiek dobrem ekonomicznym . Sądy zajmują się praniem pieniędzy popełnianym przez osoby prywatne, handlarzy narkotyków, firmy, skorumpowanych urzędników, członków organizacji przestępczych, takich jak mafia , a nawet państwa.

Ponieważ przestępczość finansowa stała się bardziej złożona, a wywiad finansowy stał się bardziej rozpoznawalny w zwalczaniu międzynarodowej przestępczości i terroryzmu, pranie pieniędzy stało się bardziej widoczne w debacie politycznej, gospodarczej i prawnej. Pranie brudnych pieniędzy jest ipso facto nielegalne; czyny generujące pieniądze prawie zawsze same w sobie są w jakiś sposób przestępcze (bo inaczej pieniądze nie musiałyby być prane).

Historia

Przepisy przeciwko praniu pieniędzy zostały stworzone w celu zwalczania przestępczości zorganizowanej w okresie prohibicji w Stanach Zjednoczonych w latach trzydziestych XX wieku. Przestępczość zorganizowana otrzymała znaczny impuls dzięki prohibicji i duże źródło nowych funduszy uzyskanych z nielegalnej sprzedaży alkoholu. Udane ściganie Ala Capone w sprawie uchylania się od płacenia podatków spowodowało, że państwo i organy ścigania położyły nowy nacisk na śledzenie i konfiskatę pieniędzy, ale istniejące przepisy przeciwko uchylaniu się od płacenia podatków nie mogły zostać wykorzystane, gdy gangsterzy zaczęli płacić podatki.

W latach 80. wojna z narkotykami skłoniła rządy ponownie do zastosowania przepisów dotyczących prania brudnych pieniędzy w celu wyśledzenia i przejęcia dochodów z przestępstw narkotykowych w celu złapania organizatorów i osób prowadzących imperia narkotykowe. Przyniosło to również korzyść, z punktu widzenia organów ścigania, polegającą na odwróceniu zasad dowodowych „do góry nogami”. Organy ścigania zwykle muszą udowodnić, że dana osoba jest winna zajęcia ich własności, ale zgodnie z przepisami dotyczącymi prania pieniędzy pieniądze mogą zostać skonfiskowane, a odzyskanie pieniędzy zależy od osoby fizycznej, która musi udowodnić, że źródło finansowania jest zgodne z prawem. To znacznie ułatwia organom ścigania i zapewnia znacznie mniejsze ciężary dowodowe . Jednak proces ten był nadużywany przez niektóre organy ścigania w celu pobierania i zatrzymywania pieniędzy bez mocnych dowodów powiązanej działalności przestępczej w celu uzupełnienia ich własnych budżetów. ^{[ potrzebne źródło ]}

Ataki z 11 września 2001 r., które doprowadziły do uchwalenia Patriot Act w Stanach Zjednoczonych i podobnych przepisów na całym świecie, doprowadziły do położenia nowego nacisku na przepisy dotyczące prania pieniędzy w celu zwalczania finansowania terroryzmu . Grupa Siedmiu (G7) wykorzystała Grupę Specjalną ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy wywieranie presji na rządy na całym świecie, aby zwiększyły nadzór i monitorowanie transakcji finansowych oraz dzielenie się tymi informacjami między krajami. Począwszy od 2002 r. rządy na całym świecie zmodernizowały przepisy dotyczące prania pieniędzy oraz systemy nadzoru i monitorowania transakcji finansowych. Przepisy dotyczące przeciwdziałania praniu pieniędzy stały się znacznie większym obciążeniem dla instytucji finansowych , a ich egzekwowanie znacznie wzrosło.

W latach 2011-2015 wiele dużych banków było narażonych na coraz wyższe kary za naruszenia przepisów dotyczących prania pieniędzy. Obejmuje to HSBC , który został ukarany grzywną w wysokości 1,9 miliarda dolarów w grudniu 2012 roku, oraz BNP Paribas , który został ukarany grzywną w wysokości 8,9 miliarda dolarów w lipcu 2014 roku przez rząd USA. Wiele krajów wprowadziło lub wzmocniło kontrole graniczne dotyczące ilości gotówki, które można przewozić oraz wprowadziło centralne systemy raportowania transakcji, w których wszystkie instytucje finansowe muszą zgłaszać wszystkie transakcje finansowe drogą elektroniczną. Na przykład w 2006 roku Australia utworzyła AUSTRAC system i wymagał zgłaszania wszystkich transakcji finansowych.

Cechy

Definicja

Umieszczanie „brudnych” pieniędzy w firmie usługowej, gdzie są one nakładane na legalny dochód, a następnie włączane do przepływu pieniędzy, jest powszechną formą prania pieniędzy.

Pranie pieniędzy to konwersja lub przeniesienie własności; ukrywanie lub ukrywanie charakteru dochodów; nabycie, posiadanie lub użytkowanie mienia, ze świadomością, że pochodzi ono z czynów przestępczych; uczestniczenie w przepływie funduszy lub pomaganie w nim, aby wpływy wyglądały na zgodne z prawem.

Pieniądze uzyskane z niektórych przestępstw, takich jak wymuszenia , wykorzystywanie informacji poufnych , handel narkotykami i nielegalny hazard są „brudne” i muszą zostać „oczyszczone”, aby wyglądały na pochodzące z legalnej działalności, tak aby banki i inne instytucje finansowe zajmowały się to bez podejrzeń. Pieniądze można prać na wiele sposobów, które różnią się stopniem złożoności i wyrafinowania.

Pranie pieniędzy zazwyczaj obejmuje trzy etapy: pierwszy polega na wprowadzeniu gotówki do systemu finansowego w jakiś sposób („umieszczenie”); drugi obejmuje przeprowadzanie skomplikowanych transakcji finansowych w celu zakamuflowania nielegalnego źródła gotówki („nawarstwianie”); i wreszcie, zdobywanie majątku pochodzącego z transakcji nielegalnych funduszy („integracja”). Niektóre z tych kroków można pominąć, w zależności od okoliczności. Na przykład wpływy bezgotówkowe, które są już w systemie finansowym, nie musiałyby być lokowane.

Według Departamentu Skarbu Stanów Zjednoczonych :

Pranie brudnych pieniędzy to proces, dzięki któremu nielegalnie uzyskane dochody (tj. „brudne pieniądze”) wydają się legalne (tj. „czyste”). Zwykle składa się z trzech etapów: umieszczania, nakładania warstw i integracji. Po pierwsze, nielegalne fundusze są potajemnie wprowadzane do legalnego systemu finansowego. Następnie pieniądze są przenoszone, aby wywołać zamieszanie, czasami przez przelewy lub przelewy z wielu kont. Wreszcie jest integrowany z systemem finansowym poprzez dodatkowe transakcje, aż „brudne pieniądze” staną się „czyste”.

Metody

Lista metod

Pranie pieniędzy może przybierać różne formy, chociaż większość metodologii można podzielić na kilka rodzajów. Należą do nich „metody bankowe, smurfing [znany również jako strukturyzacja], wymiana walut i podwójne fakturowanie”.

Strukturyzacja : często znana jako smurfing , to metoda lokowania, w ramach której gotówka jest dzielona na mniejsze depozyty pieniężne, stosowana w celu obalenia podejrzeń o pranie brudnych pieniędzy i uniknięcia wymogów sprawozdawczych dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy. Częściowym elementem tego jest wykorzystywanie mniejszych ilości gotówki do zakupu instrumentów na okaziciela, takich jak przekazy pieniężne, a następnie ostateczne zdeponowanie ich, ponownie w niewielkich ilościach.
Masowy przemyt gotówki: Wiąże się to z fizycznym przemytem gotówki do innej jurysdykcji i zdeponowaniem jej w instytucji finansowej, takiej jak bank zagraniczny , który zapewnia większą tajemnicę bankową lub mniej rygorystyczne egzekwowanie przepisów dotyczących prania pieniędzy.
Przedsiębiorstwa intensywnie korzystające z gotówki: w tej metodzie oczekuje się, że firma zazwyczaj otrzyma dużą część swoich przychodów, ponieważ gotówka wykorzystuje swoje konta do deponowania gotówki pochodzącej z przestępstwa. Ta metoda prania pieniędzy często powoduje nakładanie się przestępczości zorganizowanej i przestępczości korporacyjnej . Takie przedsiębiorstwa często działają otwarcie iw ten sposób generują dochody pieniężne z przypadkowej legalnej działalności oprócz nielegalnej gotówki. W takich przypadkach firma zazwyczaj zażąda całej otrzymanej gotówki jako legalnego zarobku. Firmy usługowe najlepiej nadają się do tej metody, ponieważ takie przedsiębiorstwa mają niewielkie lub żadne koszty zmienne i/lub duży stosunek przychodów do kosztów zmiennych, co utrudnia wykrycie rozbieżności między przychodami a kosztami. Przykładami są parkingi , kluby ze striptizem , solarium , myjnie samochodowe , arkady , bary , restauracje , kasyna , salony fryzjerskie , sklepy DVD , kina i nadmorskie kurorty .
Pranie oparte na handlu: Ta metoda jest jedną z najnowszych i najbardziej złożonych form prania pieniędzy. Wiąże się to z zaniżaniem lub zawyżaniem faktur w celu ukrycia przepływu pieniędzy. Na przykład rynek sztuki został oskarżony o to, że jest idealnym narzędziem do prania pieniędzy ze względu na kilka unikalnych aspektów sztuki, takich jak subiektywna wartość dzieł sztuki, a także tajemnica domów aukcyjnych co do tożsamości kupującego i sprzedającego.
Firmy fasadowe i trusty: Trusty i firmy fasadowe ukrywają prawdziwych właścicieli pieniędzy. Trusty i pojazdy korporacyjne, w zależności od jurysdykcji, nie muszą ujawniać swojego prawdziwego właściciela. Czasami określany terminem slangowym rathole , chociaż termin ten zwykle odnosi się do osoby działającej jako fikcyjny właściciel, a nie podmiot gospodarczy.
W obie strony : Tutaj pieniądze są zdeponowane w kontrolowanej zagranicznej korporacji za granicą, najlepiej w raju podatkowym , gdzie przechowywane są minimalne dane, a następnie wysyłane z powrotem jako bezpośrednia inwestycja zagraniczna , zwolniona z podatku. Wariantem tego jest przekazanie pieniędzy do kancelarii prawnej lub podobnej organizacji jako środków na poczet opłat, następnie anulowanie zaliczki, a po przekazaniu pieniędzy reprezentowanie kwot otrzymanych od prawników jako zapis w testamencie lub wpływy sporów sądowych.
Przechwytywanie banku: w tym przypadku osoby zajmujące się praniem pieniędzy lub przestępcy kupują pakiet kontrolny w banku, najlepiej w jurysdykcji o słabej kontroli prania pieniędzy, a następnie przenoszą pieniądze przez bank bez kontroli.
Oszustwo związane z fakturą: Przykładem jest sytuacja, w której przestępca kontaktuje się z firmą, mówiąc, że zmieniły się szczegóły dotyczące płatności dostawcy. Następnie podają alternatywne, fałszywe dane, abyś mógł zapłacić im pieniądze.
Kasyna: W tej metodzie osoba wchodzi do kasyna i kupuje żetony za nielegalną gotówkę. Osoba będzie wtedy grać przez stosunkowo krótki czas. Kiedy osoba spienięży żetony, będzie oczekiwała zapłaty czekiem lub przynajmniej otrzymania paragonu, aby móc odebrać wpływy jako wygrane w grach hazardowych.
Inne gry hazardowe: Pieniądze są wydawane na gry hazardowe, najlepiej na gry z wysokimi szansami. Jednym ze sposobów zminimalizowania ryzyka przy użyciu tej metody jest obstawianie każdego możliwego wyniku jakiegoś wydarzenia, które ma wiele możliwych wyników, więc żaden wynik nie ma krótkich kursów, a obstawiający straci tylko wigor i będzie miał jeden lub więcej wygrywających zakładów które można przedstawić jako źródło pieniędzy. Przegrane zakłady pozostaną ukryte.
Czarne pensje: firma może mieć niezarejestrowanych pracowników bez pisemnych umów i wypłacać im pensje w gotówce. Brudne pieniądze mogą być użyte do ich płacenia.
Amnestie podatkowe : Na przykład te, które legalizują niezgłoszone aktywa i gotówkę w rajach podatkowych.
Pranie transakcji: gdy sprzedawca nieświadomie przetwarza nielegalne transakcje kartą kredytową dla innej firmy. Jest to narastający problem, który różni się od tradycyjnego prania pieniędzy, polegający na wykorzystywaniu ekosystemu płatności do ukrywania, że transakcja w ogóle miała miejsce (np. wykorzystywanie fałszywych stron internetowych). Znany również jako „nieujawniona agregacja” lub „faktoring”.
Internetowe giełdy pracy, takie jak Freelancer.com i Fiverr , które przyjmują środki od klientów i przechowują je w depozycie, aby płacić freelancerom. Osoba zajmująca się praniem brudnych pieniędzy może opublikować zlecenie tokena na jednej z tych witryn i wysłać pieniądze, aby witryna przechowała je w depozycie. Prający (lub jego współpracownik) może następnie zarejestrować się jako wolny strzelec (używając innego konta i adresu IP), zaakceptować i ukończyć zlecenie oraz otrzymać środki.

Cyfrowy pieniądz elektroniczny

Teoretycznie pieniądz elektroniczny powinien zapewniać równie łatwą metodę przekazywania wartości bez ujawniania tożsamości, jak nieśledzone banknoty, zwłaszcza przelewy bankowe obejmujące numerowane konta bankowe chroniące anonimowość. W praktyce jednak możliwości prowadzenia rejestrów przez dostawców usług internetowych i innych konserwatorów zasobów sieciowych zwykle udaremniają ten zamiar. Podczas gdy niektóre kryptowaluty ostatnio rozwijane miały na celu zapewnienie większej liczby możliwości anonimowości transakcji z różnych powodów, stopień, w jakim im się to udaje — a w konsekwencji stopień, w jakim oferują korzyści w przypadku prania pieniędzy — jest kontrowersyjny. Rozwiązania takie jak ZCash i Monero – znane jako prywatne monety – są przykładami kryptowalut, które zapewniają niemożliwą do powiązania anonimowość poprzez dowody i/lub zaciemnianie informacji ( sygnatury pierścieniowe) ). Chociaż monety zapewniające prywatność, takie jak Monero, nie nadają się do przestępstw na dużą skalę, nadają się do prania pieniędzy zarobionych w wyniku przestępstw na małą skalę.

Oprócz tradycyjnych kryptowalut, tokeny niezamienne (NFT) są również powszechnie wykorzystywane w związku z praniem brudnych pieniędzy. Transakcje NFT są często wykorzystywane do przeprowadzania transakcji Wash Trading poprzez tworzenie kilku różnych portfeli dla jednej osoby, generowanie kilku fikcyjnych sprzedaży, aw konsekwencji sprzedaż odpowiedniego NFT stronie trzeciej. Według raportu Chainalysis tego rodzaju transakcje typu „wash trade” stają się coraz bardziej popularne wśród osób zajmujących się praniem brudnych pieniędzy, zwłaszcza ze względu na w dużej mierze anonimowy charakter transakcji na rynkach NFT. Platformy aukcyjne do sprzedaży NFT mogą podlegać presji regulacyjnej, aby przestrzegać przepisów dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy.

W 2013 roku Jean-Loup Richet, pracownik naukowy ESSEC ISIS, w raporcie napisanym dla Biura Narodów Zjednoczonych ds. Narkotyków i Przestępczości zbadał nowe techniki wykorzystywane przez cyberprzestępców . Powszechnym podejściem było korzystanie z wymiany walut cyfrowych , która zamieniała dolary na cyfrową walutę o nazwie Liberty Reserve i mogła być wysyłana i odbierana anonimowo. Odbiorca mógł za niewielką opłatą wymienić walutę Liberty Reserve z powrotem na gotówkę. W maju 2013 r. władze USA zamknęły Liberty Reserve, oskarżając swojego założyciela i różne inne osoby o pranie brudnych pieniędzy.

Innym coraz powszechniejszym sposobem prania pieniędzy jest korzystanie z gier online. W coraz większej liczbie gier online, takich jak Second Life i World of Warcraft , istnieje możliwość zamiany pieniędzy na wirtualne towary, usługi lub wirtualną gotówkę , którą później można ponownie zamienić na pieniądze.

Aby uniknąć wykorzystywania zdecentralizowanych pieniędzy cyfrowych, takich jak Bitcoin , do czerpania korzyści z przestępczości i korupcji, Australia planuje wzmocnić krajowe przepisy dotyczące przeciwdziałania praniu pieniędzy. Charakterystyka Bitcoina — jest całkowicie deterministyczna, oparta na protokole i może być trudna do cenzurowania ^{[ potrzebne źródło ]} — umożliwia obejście przepisów krajowych za pomocą usług takich jak Tor w celu zaciemnienia pochodzenia transakcji. Bitcoin całkowicie opiera się na kryptografii, a nie na centralnej jednostce działającej w ramach KYC struktura. Istnieje kilka przypadków, w których przestępcy wypłacili znaczną ilość bitcoinów po atakach ransomware, handlu narkotykami, oszustwach internetowych i przemycie broni. Jednak wiele cyfrowych giełd walutowych obsługuje obecnie programy KYC pod groźbą regulacji ze strony jurysdykcji, w których działają.

Odwrotne pranie pieniędzy

Odwrotne pranie pieniędzy to proces, który ukrywa legalne źródło funduszy, które mają być wykorzystane do celów niezgodnych z prawem. Zwykle jest popełniany w celu finansowania terroryzmu, ale może być również wykorzystywany przez organizacje przestępcze, które zainwestowały w legalne biznesy i chcą wycofać legalne środki z oficjalnego obiegu. Nierozliczone środki pieniężne otrzymane w wyniku ukrytych transakcji finansowych nie są uwzględniane w oficjalnej sprawozdawczości finansowej i mogą zostać wykorzystane do uchylania się od płacenia podatków, wręczania łapówek i wypłacania pensji „pod stołem”. Na przykład w oświadczeniu złożonym pod przysięgą w dniu 24 marca 2014 r. w Sądzie Okręgowym Stanów Zjednoczonych w Północnej Kalifornii, w San Francisco, agent specjalny FBI, Emmanuel V. Pascau, zarzucił, że kilka osób powiązanych z Chee Kung Tong i senator stanu Kalifornia Leland Yee , zaangażowani w pranie brudnych pieniędzy.

Problem takich oszukańczych praktyk związanych z wypłatą gotówki ( po rosyjsku obnaliczka ) stał się poważny w Rosji i innych krajach byłego Związku Radzieckiego. Euroazjatycka Grupa ds. Zwalczania Prania Pieniędzy i Finansowania Terroryzmu (EAG) poinformowała, że Federacja Rosyjska, Ukraina, Turcja, Serbia, Kirgistan, Uzbekistan, Armenia i Kazachstan doświadczyły znacznego zmniejszenia bazy podatkowej i przesunięcia bilansu podaży pieniądza na rzecz gotówki . Procesy te skomplikowały planowanie i zarządzanie gospodarką oraz przyczyniły się do rozwoju szarej strefy .

Ogrom

Wiele organów regulacyjnych i rządowych co roku publikuje szacunki dotyczące ilości pranych pieniędzy, na całym świecie lub w ramach gospodarki narodowej. W 1996 r. rzecznik MFW oszacował, że pranie pieniędzy dotyczyło 2–5% światowej gospodarki światowej. Grupa zadaniowa ds. działań finansowych ds. prania pieniędzy (FATF), międzyrządowy organ powołany do zwalczania prania pieniędzy, stwierdził: „Ze względu na nielegalny charakter transakcji dokładne statystyki nie są dostępne i dlatego niemożliwe jest przedstawienie ostatecznych szacunków ilości pieniędzy pranych na całym świecie co roku. Dlatego FATF nie publikuje żadnych danych liczbowych w tym zakresie”. Komentatorzy akademiccy również nie byli w stanie oszacować ilości pieniędzy z jakimkolwiek stopniem pewności. Różne szacunki skali globalnego prania pieniędzy są czasami powtarzane na tyle często, że niektórzy ludzie uważają je za rzeczowe – ale żaden badacz nie przezwyciężył nieodłącznej trudności pomiaru aktywnie ukrywanej praktyki.

Niezależnie od trudności w pomiarze, ilość pieniędzy pranych każdego roku jest liczona w miliardach dolarów amerykańskich i stanowi poważny problem polityczny dla rządów. W rezultacie rządy i organy międzynarodowe podjęły wysiłki w celu odstraszenia, zapobiegania i zatrzymywania osób zajmujących się praniem pieniędzy. Instytucje finansowe również podjęły wysiłki w celu zapobiegania i wykrywania transakcji związanych z brudnymi pieniędzmi, zarówno w wyniku wymagań rządowych, jak iw celu uniknięcia związanego z tym ryzyka utraty reputacji. Kwestie związane z praniem pieniędzy istniały tak długo, jak długo istniały przedsiębiorstwa przestępcze na dużą skalę . Nowoczesne przepisy dotyczące przeciwdziałania praniu pieniędzy rozwinęły się wraz ze współczesną wojną z narkotykami . W ostatnich czasach ustawodawstwo dotyczące przeciwdziałania praniu pieniędzy jest postrzegane jako dodatek do przestępstwa finansowego związanego z finansowaniem terroryzmu , ponieważ oba przestępstwa zwykle wiążą się z przekazywaniem środków finansowych przez system finansowy (chociaż pranie pieniędzy dotyczy pochodzenia pieniędzy , a finansowanie terroryzmu związane z tym, dokąd trafią pieniądze ).

Pranie transakcji to ogromny i narastający problem. Finextra oszacowała, że w samym 2017 roku pranie transakcji w Stanach Zjednoczonych przyniosło ponad 200 miliardów dolarów, z czego ponad 6 miliardów dolarów dotyczyło nielegalnych towarów lub usług, sprzedawanych przez prawie 335 000 niezarejestrowanych sprzedawców.

Walka

Przeciwdziałanie praniu pieniędzy (AML) to termin używany głównie w branży finansowej i prawnej do opisania kontroli prawnych, które wymagają od instytucji finansowych i innych podmiotów regulowanych zapobiegania, wykrywania i zgłaszania działań związanych z praniem pieniędzy. Wytyczne dotyczące przeciwdziałania praniu pieniędzy zyskały na znaczeniu na całym świecie w wyniku utworzenia Grupy Specjalnej ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy ( Financial Action Task Force) (FATF) oraz ogłoszenie międzynarodowych ram norm dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy. Standardy te zaczęły nabierać większego znaczenia w 2000 i 2001 r., po tym, jak FATF rozpoczął proces publicznego określania krajów, które nie przestrzegały przepisów dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy i współpracy międzynarodowej, co potocznie nazywa się „imię i wstyd ” .

Skuteczny program przeciwdziałania praniu pieniędzy wymaga jurysdykcji, która kryminalizuje pranie pieniędzy, dając odpowiednim organom regulacyjnym i policji uprawnienia i narzędzia do prowadzenia dochodzeń; być w stanie dzielić się informacjami z innymi krajami w stosownych przypadkach; i wymagać od instytucji finansowych identyfikowania swoich klientów, ustanawiania kontroli opartych na ryzyku, prowadzenia rejestrów i zgłaszania podejrzanych działań.

Ścisłe kontrole przeszłości są niezbędne do zwalczania wielu osób zajmujących się praniem brudnych pieniędzy, które uciekają, inwestując poprzez złożone struktury własnościowe i firmowe. Banki mogą to zrobić, ale wymagany jest odpowiedni nadzór ze strony rządu, aby to ograniczyć.

W ostatnich latach ^{[ kiedy? ]} , wzrost liczby mechanizmów przeciwdziałania praniu pieniędzy przypisuje się wykorzystaniu dużych zbiorów danych i sztucznej inteligencji . Tradycyjne systemy przeciwdziałania praniu pieniędzy nie nadążają za zmieniającymi się zagrożeniami, a nowe technologie pomagają specjalistom ds. zgodności z przepisami w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy w radzeniu sobie z: słabym wdrażaniem, rozszerzającymi się przepisami, złożonością administracyjną, fałszywymi alarmami.

Kryminalizacja

Elementy przestępstwa prania pieniędzy określone są w Konwencji Narodów Zjednoczonych o zwalczaniu nielegalnego obrotu środkami odurzającymi i substancjami psychotropowymi oraz Konwencji przeciwko międzynarodowej przestępczości zorganizowanej . Definiuje się ją jako świadome angażowanie się w transakcję finansową z dochodami pochodzącymi z przestępstwa w celu ukrycia lub ukrycia nielegalnego pochodzenia mienia przed rządami.

Rola instytucji finansowych

Podczas gdy banki działające w tym samym kraju muszą na ogół przestrzegać tych samych przepisów i regulacji dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy, wszystkie instytucje finansowe nieco inaczej organizują swoje działania w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy. Obecnie większość instytucji finansowych na całym świecie oraz wiele instytucji niefinansowych ma obowiązek identyfikować i zgłaszać transakcje o podejrzanym charakterze do jednostki analityki finansowej w danym kraju. Na przykład bank musi zweryfikować tożsamość klienta i, jeśli to konieczne, monitorować transakcje pod kątem podejrzanych działań. Ten proces jest objęty zasadą „ Poznaj swojego klienta”. środków, co oznacza znajomość tożsamości klienta i zrozumienie rodzajów transakcji, w które klient może się zaangażować. Znając swoich klientów, instytucje finansowe mogą często zidentyfikować nietypowe lub podejrzane zachowanie, zwane anomaliami, które mogą wskazywać na pranie pieniędzy.

Pracownicy banku, tacy jak kasjerzy i przedstawiciele rachunków klientów, są przeszkoleni w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy i są instruowani, aby zgłaszać działania, które uznają za podejrzane. Dodatkowo oprogramowanie przeciwdziałające praniu brudnych pieniędzy filtruje dane klientów, klasyfikuje je według poziomu podejrzeń i sprawdza pod kątem nieprawidłowości. ^{[ potrzebne źródło ]} Takie anomalie obejmują nagły i znaczny wzrost środków, dużą wypłatę lub przeniesienie pieniędzy do jurysdykcji objętej tajemnicą bankową. Mniejsze transakcje, które spełniają określone kryteria, również mogą zostać oznaczone jako podejrzane. Na przykład struktura może prowadzić do oflagowania transakcji. Oprogramowanie zaznacza również nazwiska na rządowych „czarnych listach” i transakcjach, w które zaangażowane są kraje wrogie narodowi-gospodarzowi. Gdy oprogramowanie wydobędzie dane i oznaczy podejrzane transakcje, powiadamia kierownictwo banku, które następnie musi zdecydować, czy złożyć raport rządowi. ^{[ potrzebne źródło ]}

Koszty egzekwowania i związane z nimi obawy dotyczące prywatności

Branża usług finansowych coraz głośniej mówi o rosnących kosztach przepisów dotyczących przeciwdziałania praniu brudnych pieniędzy i ograniczonych korzyściach, jakie, jak twierdzą, przynosi. Jeden z komentatorów napisał, że „[bez] faktów, ustawodawstwo [przeciwdziałające praniu pieniędzy] opierało się na retoryce, kierując się źle ukierunkowanym aktywizmem, odpowiadającym potrzebie „bycia postrzeganym jako osoba robiąca coś”, a nie obiektywnym zrozumieniem jej wpływ na przestępczość bazową . Podejście paniki społecznej jest uzasadnione używanym językiem - mówimy o walce z terroryzmem lub wojnie z narkotykami ”. Ekonomista magazyn coraz głośniej krytykuje taką regulację, zwłaszcza w odniesieniu do przeciwdziałania finansowaniu terroryzmu, określając ją jako „kosztowną porażkę”, chociaż przyznaje, że inne działania (takie jak ograniczenie oszustw związanych z tożsamością i kartami kredytowymi) mogą nadal być skuteczne w zwalczanie prania pieniędzy.

Nie ma dokładnego pomiaru kosztów regulacji w porównaniu ze szkodami związanymi z praniem pieniędzy, a biorąc pod uwagę problemy z oceną związane z oceną takiej kwestii, jest mało prawdopodobne, aby skuteczność przepisów dotyczących finansowania terroryzmu i prania pieniędzy mogła zostać określona w jakimkolwiek stopniu dokładności. Ekonomista oszacowali roczne koszty działań związanych z przeciwdziałaniem praniu pieniędzy w Europie i Ameryce Północnej na 5 miliardów USD w 2003 r., co oznacza wzrost z 700 milionów USD w 2000 r. Ekonomiści związani z rządem zauważyli znaczące negatywne skutki prania pieniędzy dla rozwoju gospodarczego, w tym podważanie akumulacja kapitału krajowego, hamowanie wzrostu i odciąganie kapitału od rozwoju. Ze względu na wewnętrzną niepewność co do ilości pranych pieniędzy, zmian w ilości pranych pieniędzy oraz kosztów systemów przeciwdziałania praniu pieniędzy, prawie niemożliwe jest stwierdzenie, które systemy przeciwdziałania praniu pieniędzy działają, a które są mniej lub bardziej kosztowne skuteczny.

Oprócz kosztów ekonomicznych związanych z wdrażaniem przepisów dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy, niewłaściwa dbałość o ochronę danych praktyki mogą wiązać się z kosztami nieproporcjonalnymi do indywidualnych praw do prywatności. W czerwcu 2011 r. komitet doradczy ds. ochrony danych przy Unii Europejskiej wydał raport dotyczący kwestii ochrony danych związanych z zapobieganiem praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu, w którym zidentyfikował liczne naruszenia ustalonych ram prawnych dotyczących prywatności i ochrony danych. Raport zawiera zalecenia dotyczące sposobów radzenia sobie z praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu w sposób chroniący prawa do prywatności i przepisy dotyczące ochrony danych. W Stanach Zjednoczonych grupy takie jak American Civil Liberties Union wyrazili zaniepokojenie, że przepisy dotyczące prania pieniędzy wymagają od banków zgłaszania własnych klientów, zasadniczo wcielając prywatne przedsiębiorstwa „w agentów stanu nadzoru”.

Wiele krajów podlega różnym międzynarodowym instrumentom i standardom, takim jak Konwencja Narodów Zjednoczonych o zwalczaniu nielegalnego obrotu środkami odurzającymi i substancjami psychotropowymi z 1988 r., Konwencja przeciwko międzynarodowej przestępczości zorganizowanej z 2000 r ., Konwencja Narodów Zjednoczonych przeciwko korupcji z 2003 r. Financial Action Task Force on Money Laundering (FATF) w celu uchwalenia i egzekwowania przepisów dotyczących prania pieniędzy w celu powstrzymania handlu narkotykami, międzynarodowej przestępczości zorganizowanej i korupcji. Meksyk, który odnotował znaczny wzrost przestępczości z użyciem przemocy, ustanowił w 2013 r. środki kontroli przeciwdziałające praniu pieniędzy, aby ograniczyć podstawowy problem przestępczości.

Organizacje globalne

Utworzona w 1989 roku przez kraje G7 , Financial Action Task Force on Money Laundering (FATF) jest organem międzyrządowym, którego celem jest rozwój i promowanie międzynarodowej reakcji na zwalczanie prania pieniędzy. Sekretariat FATF mieści się w siedzibie OECD w Paryżu. W październiku 2001 roku FATF rozszerzył swoją misję o zwalczanie finansowania terroryzmu. FATF jest organem kształtującym politykę, który skupia ekspertów prawnych, finansowych i organów ścigania w celu wprowadzenia krajowych przepisów i reform regulacyjnych w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu. Począwszy od roku 2014 jej członków składa się z 36 krajów i terytoriów oraz dwóch organizacji regionalnych. FATF współpracuje z wieloma międzynarodowymi organami i organizacjami. Podmioty te posiadają status obserwatora przy FATF, co nie uprawnia ich do głosowania, ale umożliwia pełny udział w sesjach plenarnych i grupach roboczych.

FATF opracował 40 zaleceń dotyczących prania pieniędzy i 9 specjalnych zaleceń dotyczących finansowania terroryzmu. FATF ocenia każdy kraj członkowski pod kątem tych zaleceń w publikowanych raportach. Kraje postrzegane jako niedostosowane w wystarczającym stopniu do takich zaleceń podlegają sankcjom finansowym.

Trzy podstawowe funkcje FATF w odniesieniu do prania pieniędzy to:

Monitorowanie postępów członków we wdrażaniu środków przeciwdziałających praniu pieniędzy,
Przeglądanie i raportowanie trendów, technik i środków zaradczych związanych z praniem, oraz
Promowanie przyjęcia i wdrożenia standardów FATF dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy na całym świecie.

FATF obejmuje obecnie 34 jurysdykcje członkowskie i 2 organizacje regionalne, reprezentujące większość głównych centrów finansowych we wszystkich częściach świata.

Biuro Narodów Zjednoczonych ds. Narkotyków i Przestępczości prowadzi Międzynarodową Sieć Informacji o Praniu Pieniędzy , stronę internetową dostarczającą informacji i oprogramowania do gromadzenia i analizy danych dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy. Bank Światowy posiada stronę internetową, która zawiera porady polityczne i najlepsze praktyki dla rządów i sektora prywatnego w kwestiach przeciwdziałania praniu pieniędzy. Basel AML Index to niezależny coroczny ranking oceniający ryzyko prania pieniędzy i finansowania terroryzmu na całym świecie.

Środki przeciwdziałania praniu pieniędzy według regionów

W wielu jurysdykcjach przyjęto listę konkretnych przestępstw bazowych dla postępowań o pranie pieniędzy, podczas gdy inne kryminalizują dochody z wszelkich poważnych przestępstw.

Afganistan

Centrum Analizy Transakcji Finansowych i Raportów w Afganistanie (FinTRACA) zostało utworzone jako jednostka wywiadu finansowego (FIU) na mocy ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i dochodach z przestępstwa, przyjętej dekretem pod koniec 2004 r. Głównym celem tej ustawy jest ochrona integralności afgańskiego systemu finansowego i uzyskania zgodności z międzynarodowymi traktatami i konwencjami. Jednostka analityki finansowej jest na wpół niezależnym organem, którego administracja mieści się w Centralnym Banku Afganistanu (Da Afganistan Bank). Głównym celem FinTRACA jest uniemożliwienie korzystania z afgańskiego systemu finansowego tym, którzy uzyskali środki finansowe w wyniku nielegalnej działalności, oraz tym, którzy wykorzystaliby go do wspierania działań terrorystycznych.

Aby osiągnąć swoje cele, FinTRACA zbiera i analizuje informacje z różnych źródeł. Źródłami tymi są podmioty, które mają prawny obowiązek składania raportów do FinTRACA w przypadku wykrycia podejrzanej działalności, a także zgłoszeń transakcji gotówkowych powyżej określonej w przepisach kwoty progowej. Ponadto FinTRACA ma dostęp do wszystkich powiązanych informacji i baz danych rządu afgańskiego. Gdy analiza tych informacji potwierdza przypuszczenie nielegalnego korzystania z systemu finansowego, FinTRACA ściśle współpracuje z organami ścigania w celu zbadania i ścigania nielegalnej działalności. FinTRACA współpracuje również na arenie międzynarodowej wspierając własne analizy i dochodzenia oraz wspierając analizy i dochodzenia zagranicznych kontrahentów, w zakresie dozwolonym przez prawo. Inne funkcje obejmują szkolenie tych podmiotów, które są prawnie zobowiązane do zgłaszania informacji, opracowywanie przepisów ustawowych i wykonawczych w celu wspierania celów AML na szczeblu krajowym oraz współpracę międzynarodową i regionalną w zakresie opracowywania typologii AML i środków zaradczych.

Armenia

Aby zapewnić istnienie mechanizmów prawnych niezbędnych dla stabilności gospodarki Armenii, rząd powołał Centrum Monitorowania Finansowego (CMF) . Centrum Monitorowania Finansowego Armenii jest jednostką wywiadu finansowego typu administracyjnego i znajduje się w Banku Centralnym Armenii. Centrum zaproponowało i przyjęło ustawę Republiki Armenii o walce z legalizacją nielegalnych dochodów i finansowaniem terroryzmu. Prawo to opiera się na zaleceniach FATF 40 , prawa modelowe i najlepsze praktyki międzynarodowe. Ustawa ma na celu ochronę praw, wolności i interesów prawnych obywateli, społeczeństwa i państwa, a także zapewnienie istnienia mechanizmów prawnych niezbędnych dla stabilności systemu gospodarczego Republiki Armenii. Celem Centrum Monitorowania Finansowego jest:

Wdrożyć określone środki w celu wykrywania i zapobiegania praniu pieniędzy i finansowaniu działalności terrorystycznej oraz ułatwiania dochodzeń i ścigania przestępstw związanych z praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu, w tym: obowiązek zgłaszania podejrzanych transakcji finansowych, dużych przelewów elektronicznych i wszystkich dużych transakcji gotówkowych, ustanowienie wymogów dotyczących przechowywania dokumentacji i identyfikacji klientów dla dostawców usług finansowych i innych osób, które prowadzą działalność gospodarczą, wykonują zawody lub prowadzą działalność, która może zostać wykorzystana do prania pieniędzy i finansowania działalności terrorystycznej.
Wypełnij zobowiązania Armenii do udziału w globalnej walce z praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu. W tym celu powołano specjalną agencję o nazwie Interagency Task Force 4, która jest odpowiedzialna za ciągłą skuteczną i kooperacyjną działalność w zakresie oszustw związanych z praniem pieniędzy, kartami kredytowymi oraz finansowaniem terroryzmu w Armenii.
Reagowanie na zagrożenie stwarzane przez przestępczość zorganizowaną i terrorystów poprzez dostarczanie funkcjonariuszom organów ścigania informacji potrzebnych im do pozbawienia przestępców i terrorystów dochodów z ich działalności przestępczej oraz funduszy na wspieranie działalności terrorystycznej, przy jednoczesnym zapewnieniu odpowiednich zabezpieczeń w celu ochrony prywatności osób w odniesieniu do danych osobowych.

Australia

Australia przyjęła szereg strategii zwalczania prania pieniędzy, które odzwierciedlają strategie większości krajów zachodnich. Australijskie Centrum Raportów i Analiz Transakcyjnych ( AUSTRAC ) to australijska jednostka wywiadu finansowego zajmująca się zwalczaniem prania pieniędzy i finansowania terroryzmu, która wymaga od każdego dostawcy wyznaczonych usług w Australii zgłaszania podejrzanych transakcji gotówkowych lub innych oraz innych konkretnych informacji. Departament Prokuratora Generalnego prowadzi listę zdelegalizowanych organizacji terrorystycznych . Wspieranie materialne lub bycie wspieranym przez takie organizacje jest przestępstwem. Otwarcie konta bankowego w Australii na fałszywe nazwisko jest przestępstwem, a przy otwieraniu nowych kont bankowych należy przestrzegać rygorystycznych procedur.

Ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu z 2006 r. (Cth) (ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu) jest głównym instrumentem legislacyjnym, chociaż istnieją również przepisy dotyczące przestępstw zawarte w dziale 400 ustawy Kodeks karny z 1995 r. (Cth). Po jej wprowadzeniu planowano, że ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu zostanie dodatkowo zmieniona przez drugą transzę reform obejmujących wyznaczone niefinansowe przedsiębiorstwa i zawody (DNFBP), w tym m.in. prawników, księgowych, jubilerów i pośredników w obrocie nieruchomościami; jednak te dalsze reformy nie zostały jeszcze przeprowadzone.

Ustawa o dochodach z przestępstwa z 2002 r. (Cth) nakłada sankcje karne na osobę, która zajmuje się praniem brudnych pieniędzy.

Bałkańy

Zorganizowane grupy przestępcze w Albanii od dawna były zaangażowane w szereg nielegalnych działań, w tym handel narkotykami , handel bronią i ludźmi , porwania, morderstwa i inne. Tacy przestępcy zostali przyciągnięci do Zjednoczonych Emiratów Arabskich, aby szukać schronienia i prać swój nielegalny majątek. W Zjednoczonych Emiratach Arabskich brakowało przepisów zwalczających kwestię finansowania terroryzmu i prania pieniędzy. W rezultacie stał się bezpieczną przystanią dla przestępców z Albanii i innych krajów bałkańskich, którzy wymykali się wymiarowi sprawiedliwości i nadal prowadzili nielegalną działalność, mieszkając w Emiratach. W przypadku krajów takich jak Albania komplikacje były większe ze względu na brak dwustronnej umowy ekstradycyjnej z ZEA. Władze w Albanii walczyły i nie udało im się uzyskać ekstradycji większości przestępców z Emiratów. Zwykle naród Zatoki Perskiej nie odmawia ekstradycji tych przestępców, ale kiedyś przedłużał ten proces aż do momentu ich uwolnienia.

Bangladesz

Pierwszą ustawą o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy w Bangladeszu była ustawa o zapobieganiu praniu pieniędzy z 2002 r . Zostało ono zastąpione rozporządzeniem o zapobieganiu praniu pieniędzy z 2008 r . . Następnie rozporządzenie zostało uchylone ustawą o zapobieganiu praniu pieniędzy z 2009 r . W 2012 r. rząd ponownie zastąpił ją ustawą o zapobieganiu praniu pieniędzy z 2012 r

Zgodnie z sekcją 2, „pranie pieniędzy oznacza – (i) świadome przemieszczanie, konwersję lub przekazywanie dochodów z przestępstwa lub mienia związanego z przestępstwem w następujących celach: (1) ukrywanie lub ukrywanie nielegalnego charakteru, źródła, lokalizacji, posiadanie lub kontrolowanie dochodów z przestępstwa; lub (2) udzielanie pomocy jakiejkolwiek osobie zaangażowanej w popełnienie przestępstwa źródłowego w celu uniknięcia konsekwencji prawnych takiego przestępstwa; (ii) przemyt pieniędzy lub mienia zarobionego legalnie lub nielegalnie do obcego kraju ; (iii) świadome przekazywanie lub przekazywanie dochodów pochodzących z przestępstwa do obcego kraju lub przekazywanie lub sprowadzanie ich do Bangladeszu z obcego kraju z zamiarem ukrycia lub zatajenia ich nielegalnego źródła; lub (iv) zawieranie lub usiłowanie zawarcia transakcji finansowych w taki sposób, aby można było uniknąć wymogu zgłaszania na mocy niniejszej ustawy; (v) zamiana, przeniesienie lub przekazanie mienia z zamiarem podżegania do popełnienia przestępstwa źródłowego lub pomocy w jego popełnieniu; (vi) nabywanie, posiadanie lub używanie jakiejkolwiek własności, ze świadomością, że taka własność jest dochodem z przestępstwa źródłowego; (vii) wykonywanie takich czynności w celu ukrycia lub zamaskowania nielegalnego źródła dochodów pochodzących z przestępstwa; (viii) uczestniczenie, współdziałanie, konspirowanie, usiłowanie, podżeganie, podżeganie lub doradzanie w popełnieniu jakichkolwiek przestępstw wymienionych powyżej.”

Aby zapobiec nielegalnemu wykorzystywaniu pieniędzy, rząd Bangladeszu wprowadził ustawę o zapobieganiu praniu pieniędzy. Ustawa została ostatnio znowelizowana w 2009 roku i wszystkie instytucje finansowe stosują się do tej ustawy. Do dziś istnieje 26 okólników wydanych przez Bank Bangladeszu na podstawie tej ustawy. Aby zapobiec praniu brudnych pieniędzy, bankier musi wykonać następujące czynności:

Otwierając nowe konto, formularz otwarcia konta powinien być należycie wypełniony wszystkimi danymi klienta.
KYC musi być prawidłowo wypełniony .
Profil transakcji (TP) jest obowiązkowy, aby klient mógł zrozumieć swoje transakcje. W razie potrzeby TP musi zostać zaktualizowany za zgodą klienta.
Wszystkie inne niezbędne dokumenty należy odpowiednio zebrać wraz z dowodem osobistym.
W przypadku zauważenia podejrzanej transakcji należy powiadomić Oddziałowego Specjalistę ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy (BAMLCO) i odpowiednio wypełnić Raport Podejrzanej Transakcji (STR).
Dział kasowy powinien być świadomy transakcji. Należy zauważyć, jeśli nagle duża kwota pieniędzy zostanie zdeponowana na jakimkolwiek koncie. Odpowiednie dokumenty są wymagane, jeśli jakikolwiek klient dokonuje tego typu transakcji.
Strukturyzacja, fakturowanie zawyżone/niedostateczne to kolejny sposób na pranie brudnych pieniędzy. Departament dewiz powinien przyjrzeć się tej sprawie z ostrożnością.
Jeśli jakiekolwiek konto ma transakcję przekraczającą 1 milion taka w ciągu jednego dnia, musi to zostać zgłoszone w raporcie transakcji gotówkowej (CTR).
Wszyscy urzędnicy bankowi muszą zapoznać się ze wszystkimi 26 okólnikami i z nich korzystać.

Kanada

W 1991 r. w Kanadzie weszła w życie ustawa o dochodach z przestępstwa (pranie brudnych pieniędzy), która nadała moc prawną dawnym czterdziestym rekomendacjom FATF poprzez ustanowienie wymogów w zakresie przechowywania dokumentacji i identyfikacji klientów w sektorze finansowym w celu ułatwienia dochodzeń i ścigania przestępstw związanych z praniem pieniędzy na podstawie Kodeksu karnego i Ustawy o środkach odurzających i środkach o kontrolowanych właściwościach .

W 2000 r. ustawa o dochodach pochodzących z przestępstwa (pranie pieniędzy) została znowelizowana w celu rozszerzenia zakresu jej stosowania i powołania jednostki wywiadu finansowego sprawującej krajową kontrolę nad praniem pieniędzy, a mianowicie FINTRAC .

W grudniu 2001 r. zakres ustawy o dochodach pochodzących z przestępstwa (pranie brudnych pieniędzy) został ponownie rozszerzony o zmiany wprowadzone na mocy ustawy antyterrorystycznej, mające na celu powstrzymanie działalności terrorystycznej poprzez odcięcie źródeł i kanałów finansowania wykorzystywanych przez terrorystów w odpowiedzi na 9 /11 . Ustawa o dochodach z przestępstwa (pranie pieniędzy) została przemianowana na ustawę o dochodach z przestępstwa (pranie brudnych pieniędzy) i finansowaniu terroryzmu.

W grudniu 2006 r. Ustawa o dochodach z przestępstwa (pranie brudnych pieniędzy) i finansowaniu terroryzmu została dodatkowo zmieniona, częściowo w odpowiedzi na naciski ze strony FATF na Kanadę, aby zaostrzyła przepisy dotyczące prania pieniędzy i finansowania terroryzmu. Zmiany rozszerzyły wymagania dotyczące identyfikacji klientów, prowadzenia dokumentacji i raportowania dla niektórych organizacji i obejmowały nowe obowiązki zgłaszania prób podejrzanych transakcji oraz wychodzących i przychodzących międzynarodowych przelewów elektronicznych, przeprowadzania ocen ryzyka i wdrażania pisemnych procedur zgodności w odniesieniu do tych ryzyk.

Poprawki umożliwiły również większą wymianę informacji wywiadowczych między organami ścigania w zakresie prania pieniędzy i finansowania terroryzmu.

W Kanadzie kasyna, firmy świadczące usługi finansowe, notariusze, księgowi, banki, maklerzy papierów wartościowych, agencje ubezpieczeń na życie, sprzedawcy nieruchomości oraz handlarze metalami szlachetnymi i kamieniami podlegają obowiązkowi zgłaszania i prowadzenia dokumentacji na mocy ustawy o dochodach z przestępstwa (pranie brudnych pieniędzy) i ustawy o finansowaniu terroryzmu. Jednak w ostatnich latach kasyna i pośrednicy w handlu nieruchomościami byli uwikłani w skandal dotyczący pomocy osobom zajmującym się praniem brudnych pieniędzy, zwłaszcza w Vancouver, które stało się znane jako „model Vancouver ”. Niektórzy spekulują, że w Vancouver prane jest około 1 miliarda dolarów rocznie.

Unia Europejska

Czwarta iteracja unijnej dyrektywy w sprawie przeciwdziałania praniu pieniędzy (AMLD IV) została opublikowana 5 czerwca 2015 r., po zaliczeniu ostatniego postoju legislacyjnego w Parlamencie Europejskim. Dzięki tej dyrektywie unijne przepisy dotyczące prania pieniędzy stały się bardziej zgodne z amerykańskimi, co jest korzystne dla instytucji finansowych działających w obu jurysdykcjach. Piąta dyrektywa w sprawie prania pieniędzy (5MLD) weszła w życie 10 stycznia 2020 r., usuwając szereg słabości systemu AML/CFT Unii Europejskiej, które wyszły na jaw po uchwaleniu czwartej dyrektywy w sprawie prania pieniędzy AMLD IV). AMLD5 zwiększył zakres unijnych przepisów AML. Zmniejszyło to próg weryfikacji tożsamości klienta dla branży kart przedpłaconych z 250 EUR do 150 EUR. Klienci, którzy wpłacają lub przekazują środki powyżej 150 EUR, zostaną zidentyfikowani przez firmę wydającą karty przedpłacone. Brak harmonizacji wymogów w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy między Stanami Zjednoczonymi a UE skomplikował wysiłki globalnych instytucji, które chcą ujednolicić komponent Know Your Customer (KYC) swoich programów AML w kluczowych jurysdykcjach. AMLD IV obiecuje lepsze dostosowanie systemów AML poprzez przyjęcie podejścia bardziej opartego na ryzyku w porównaniu do swojego poprzednika, AMLD III.

Niektóre elementy dyrektywy wykraczają jednak poza obecne wymogi zarówno w UE, jak iw USA, nakładając na banki nowe wyzwania wdrożeniowe. Na przykład, zakres dyrektywy obejmuje więcej urzędników publicznych, a państwa członkowskie UE są zobowiązane do ustanowienia nowych rejestrów „beneficjentów rzeczywistych” (tj. osób, które ostatecznie posiadają lub kontrolują każdą firmę), co będzie miało wpływ na banki. AMLD IV weszła w życie 25 czerwca 2015 r.

W dniu 24 stycznia 2019 r. Komisja Europejska wysłał oficjalne ostrzeżenia do dziesięciu państw członkowskich w ramach rozprawy z niedbałym stosowaniem przepisów dotyczących prania pieniędzy. Komisja skierowała do Niemiec wezwanie do usunięcia uchybienia, co jest pierwszym krokiem unijnej procedury prawnej przeciwko państwom. Belgia, Finlandia, Francja, Litwa i Portugalia otrzymały uzasadnione opinie, co stanowi drugi etap procedury, który może prowadzić do nałożenia grzywny. Druga tura uzasadnionych opinii została wysłana do Bułgarii, Cypru, Polski i Słowacji. Dziesięć krajów ma dwa miesiące na odpowiedź lub wszczęcie postępowania sądowego. Komisja wyznaczyła 26 czerwca 2017 r. termin, w którym kraje UE mają zastosować nowe przepisy przeciwko praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu.

13 lutego 2019 r. Komisja dodała Arabię Saudyjską, Panamę, Nigerię i inne jurysdykcje do czarnej listy krajów, które stanowią zagrożenie z powodu niedbałych kontroli finansowania terroryzmu i prania pieniędzy. Jest to bardziej rozbudowana lista niż lista FATF.

Ponadto Komisja Europejska stworzyła listę krajów wysokiego ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu, w tym: Afganistan, Iran, Irak, Korea Północna, Syria, Uganda, Vanuatu i Jemen (od 20 września 2016 r.), Trynidad i Tobago (od 14 lutego 2018 r.), Pakistan (od 2 października 2018 r.), Bahamy, Barbados, Botswana, Kambodża, Ghana, Jamajka, Mauritius, Mongolia, Mjanma, Nikaragua, Panama i Zimbabwe (od 1 października 2020 r.).

Indie

W 2002 r. parlament Indii uchwalił ustawę zwaną ustawą o zapobieganiu praniu pieniędzy z 2002 r . Głównymi celami tej ustawy jest zapobieganie praniu pieniędzy, a także zapewnienie konfiskaty mienia pochodzącego z prania pieniędzy lub związanego z praniem pieniędzy.

Sekcja 12 (1) opisuje obowiązki banków, innych instytucji finansowych i pośredników

(a) Prowadzić ewidencję szczegółowo opisującą charakter i wartość transakcji, niezależnie od tego, czy takie transakcje obejmują pojedynczą transakcję, czy serię powiązanych transakcji, oraz jeśli transakcje te mają miejsce w ciągu miesiąca.

(b) Dostarczać Dyrektorowi informacje o transakcjach, o których mowa w punkcie (a), w wyznaczonym terminie, w tym rejestry tożsamości wszystkich swoich klientów.

Art. 12 ust. 2 stanowi, że zapisy, o których mowa w podsekcji (1), jak wspomniano powyżej, muszą być przechowywane przez dziesięć lat po zakończeniu transakcji. Jest obsługiwany przez indyjski Departament Podatku Dochodowego.

Przepisy ustawy podlegają częstym przeglądom i od czasu do czasu uchwalane są różne nowelizacje.

Większość działań związanych z praniem pieniędzy w Indiach odbywa się za pośrednictwem partii politycznych, spółek korporacyjnych i rynku akcji. Są one badane przez Dyrekcję ds. Egzekwowania i Departament Podatku Dochodowego w Indiach. Według rządu Indii , z łącznej kwoty zaległości podatkowych w wysokości 2480 mld GBP (31 mld USD) około 1300 mld GBP (16 mld USD) dotyczy przypadków prania pieniędzy i oszustw związanych z papierami wartościowymi.

Księgowi bankowi muszą rejestrować wszystkie transakcje powyżej Rs. 1 milion i utrzymywać takie zapisy przez 10 lat. Banki muszą również sporządzać raporty o transakcjach gotówkowych (CTR) i raporty o podejrzanych transakcjach powyżej Rs. 1 milion w ciągu 7 dni od pierwszego podejrzenia. Muszą złożyć swoje raporty do Dyrekcji ds. Egzekucji i Departamentu Podatku Dochodowego.

Nigeria

Aby zwalczać pranie brudnych pieniędzy, w 2003 r. Utworzono Komisję ds. Przestępstw Gospodarczych i Finansowych. Organ ten współpracuje z Bankiem Centralnym Nigerii i Krajową Agencją ds. Przestrzegania Prawa Narkotykowego w celu prowadzenia dochodzeń i ścigania osób oskarżonych o przestępstwo. W 2011 r. uchwalono także ustawę o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy. Ustawa ta zawiera rozbudowane przepisy dotyczące ram prawnych i instytucjonalnych przeciwdziałania praniu pieniędzy. Ustawa powołała również Specjalną Jednostkę Kontroli ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy, działającą w ramach EFCC. Akt ten wprowadził kluczowe zmiany w uchylonym akcie, z których niektóre są;

Ograniczenia dotyczące transakcji płatniczych gotówką: Transakcje przekraczające 5 mln N dla osób fizycznych i 10 mln N dla osób prawnych należy przeprowadzać za pośrednictwem systemu bankowego, a wszelkie próby rozbicia tych transakcji muszą być zgłaszane.
Zaostrzone wymagania KYC dla agentów i osób zajmujących eksponowane stanowiska polityczne;

Ustawa stanowi również, że wszyscy agenci działający w imieniu klientów muszą być w pełni zidentyfikowani i zweryfikowani. Ustalono również, że należy zbadać i zidentyfikować źródło bogactwa osób politycznych.

Zachowanie i rekonstrukcja zapisów transakcji: MLA stanowi, że wszystkie zapisy transakcji muszą być przechowywane przez co najmniej pięć lat i powinny być przechowywane w taki sposób, aby były łatwo dostępne w razie potrzeby.
Ocena nowych technologii lub produktów przed wprowadzeniem na rynek: Odtąd wszystkie nowe technologie muszą być oceniane pod kątem ryzyka związanego z praniem pieniędzy i terroryzmem oraz należy podejmować odpowiednie środki w celu zarządzania ryzykiem i ograniczania go.
Utworzenie Specjalnej Jednostki Kontroli ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy: Ustawa powołała i ustawowo wspierała tę jednostkę do monitorowania i nadzorowania działalności instytucji niefinansowych. I to ciało działa w ramach EFCC.
Transakcje finansowe i raportowanie: wszystkie transakcje przekraczające 5 mln N dla osób fizycznych i 10 mln N dla osób prawnych muszą być zgłaszane przez wszystkie instytucje finansowe do nigeryjskiej jednostki analityki finansowej .

Rząd podjął inne środki w celu zapobiegania praniu pieniędzy. W maju 2022 roku prezydent Muhammadu Buhari podpisał trzy ustawy. Te rachunki są; Pranie pieniędzy (ustawa o zapobieganiu i zakazywaniu), 2022, ustawa o terroryzmie (ustawa o zapobieganiu i zakazywaniu) 2022 oraz ustawa o dochodach z przestępstwa (odzyskiwanie i zarządzanie), 2022. Bank Centralny Nigerii wymienił również przepisy zapobiegające praniu pieniędzy w Nigerii. Bank Apex stwierdził, że wszystkie transakcje przeprowadzane w ramach relacji bankowości korespondenckiej będą zarządzane z podejściem opartym na ryzyku i procedurami Poznaj swojego korespondenta, co ma na celu ustalenie, czy bank lub instytucja finansowa jest regulowana przez organ przeciwdziałający praniu pieniędzy. Korespondent ma podjąć działania w celu identyfikacji klienta. CBN wydało również wytyczne o nazwie; Przeciwdziałanie praniu pieniędzy/zwalczanie finansowania terroryzmu (AML/CFT) dla OFI. Chibuzo Efobi, dyrektor ds. polityki finansowej i regulacji CBN, wspomniał, że wytyczne umożliwią podsektorowi identyfikację, ocenę i zminimalizowanie ryzyka finansowania terroryzmu i prania pieniędzy. Powiedział również, że niniejsze wytyczne określą procedury zarządzania ryzykiem, które zmniejszą podatność instytucji finansowych na programy prania pieniędzy.

Ameryka Łacińska

W Ameryce Łacińskiej pranie pieniędzy wiąże się głównie z handlem narkotykami i powiązaniami z działalnością przestępczą, taką jak przestępstwa związane z handlem bronią, handlem ludźmi, wymuszeniami, szantażem, przemytem i aktami korupcji osób powiązanych z rządami , takie jak przekupstwo, które są bardziej powszechne w krajach Ameryki Łacińskiej. Istnieje związek między korupcją a praniem pieniędzy w krajach rozwijających się. Potęga gospodarcza Ameryki Łacińskiej rośnie szybko i bez wsparcia, a fortuny te mają nielegalne pochodzenie i wyglądają na legalnie zdobyte zyski. Jeśli chodzi o pranie pieniędzy, ostatecznym celem tego procesu jest włączenie nielegalnego kapitału do ogólnej gospodarki i przekształcenie go w legalne towary i usługi.

Praktyka prania pieniędzy wykorzystuje różne kanały do legalizacji wszystkiego, co osiągnięto dzięki nielegalnym praktykom. W związku z tym ma różne techniki w zależności od kraju, w którym ta nielegalna operacja ma zostać przeprowadzona:

W Kolumbii pranie miliardów dolarów pochodzących z handlu narkotykami odbywa się poprzez import kontrabandy z równoległego rynku wymiany.
W krajach Ameryki Środkowej, takich jak Gwatemala i Honduras, pranie brudnych pieniędzy wciąż się nasila z powodu braku odpowiedniego ustawodawstwa i regulacji w tych krajach. Pranie brudnych pieniędzy w Kostaryce odnotowało znaczny wzrost, zwłaszcza przy użyciu przemytu waluty na dużą skalę i inwestycji karteli narkotykowych w nieruchomości w sektorze turystycznym. Co więcej, Colon Free Zone w Panamie nadal jest obszarem operacji prania brudnych pieniędzy, gdzie gotówka jest wymieniana na produkty różnego rodzaju, które są następnie wystawiane na sprzedaż po cenach niższych od produkcji w celu szybkiego zwrotu kapitału.
W Meksyku nadal preferowanymi technikami są przemyt waluty za granicę, obok przelewów elektronicznych, przekazów bankowych w meksykańskich bankach oraz operacji na równoległym rynku walutowym.
Pranie brudnych pieniędzy w krajach karaibskich nadal stanowi poważny problem, który wydaje się być bardzo niebezpieczny. W szczególności na Antigui, Dominikanie, Jamajce, Saint Vincent i Grenadynach. Obywatele Republiki Dominikańskiej, którzy byli zamieszani w pranie brudnych pieniędzy w Stanach Zjednoczonych, korzystają z usług firm zajmujących się transferem środków wysyłanych do Republiki Dominikany w kwotach poniżej 10 000 USD pod fałszywymi nazwiskami. Co więcej, na Jamajce wykryto wielomilionowe przypadki prania aktywów w wyniku telefonicznych operacji bukmacherskich za granicą. Tysiące podejrzanych transakcji wykryto na francuskich terytoriach zamorskich. Tymczasem strefy wolnego handlu, takie jak Aruba, pozostają preferowanymi obszarami prania pieniędzy. Zagraniczne centra bankowe, tajne konta bankowe i kompleksy turystyczne to kanały, przez które pracze wybielają wpływy z nielegalnych pieniędzy.

Kasyna nadal przyciągają organizacje zajmujące się praniem brudnych pieniędzy. Aruba i Antyle Holenderskie, Kajmany, Kolumbia, Meksyk, Panama i Wenezuela są uważane za kraje o wysokim priorytecie w regionie ze względu na strategie stosowane przez pralki.

Wpływ gospodarczy w regionie

Praktyka prania pieniędzy, wśród innych przestępstw gospodarczych i finansowych, przenika do struktur gospodarczych i politycznych większości krajów rozwijających się, powodując niestabilność polityczną i dygresję gospodarczą.

Pranie brudnych pieniędzy jest nadal poważnym problemem dla branży usług finansowych. Około 50% przypadków prania pieniędzy w Ameryce Łacińskiej zostało zgłoszonych przez organizacje z sektora finansowego. Według globalnego badania przestępczości gospodarczej przeprowadzonego przez PwC w 2014 r. w Ameryce Łacińskiej tylko 2,8% respondentów w Ameryce Łacińskiej twierdziło, że padło ofiarą incydentów związanych z prawem antymonopolowym/konkurencji, w porównaniu z 5,2% respondentów na całym świecie.

Wykazano, że pranie pieniędzy ma wpływ na zachowania finansowe i wyniki makroekonomiczne krajów uprzemysłowionych. W krajach tych skutki makroekonomiczne prania pieniędzy są przekazywane kilkoma kanałami. Zatem pranie pieniędzy komplikuje formułowanie polityki gospodarczej. Przyjmuje się, że dochody z działalności przestępczej są prane za pomocą banknotów i monet znajdujących się w obiegu substytutów pieniądza.

Pranie powoduje nieproporcjonalne zmiany względnych cen aktywów, co oznacza nieefektywną alokację zasobów; a zatem może mieć negatywne implikacje dla wzrostu gospodarczego, najwyraźniej pranie pieniędzy wiąże się z niższym wzrostem gospodarczym.

Biuro Narodowej Polityki Kontroli Narkotyków Stanów Zjednoczonych szacuje, że tylko w tym kraju sprzedaż środków odurzających wynosi około 57 miliardów dolarów rocznie i większość tych transakcji dokonywana jest gotówką.

Jurysprudencja

Pranie brudnych pieniędzy nasila się. Kluczowym czynnikiem stojącym za rosnącym procederem prania pieniędzy jest nieskuteczne lokalne egzekwowanie przepisów dotyczących prania pieniędzy. Być może z powodu braku wagi, jaką przywiązywano do tego tematu, od początku XXI wieku nie było orzecznictwa dotyczącego prania pieniędzy, majątku, konwersji lub transferu towarów. Co gorsza, prawa krajów Ameryki Łacińskiej nie zajmowały się dogłębnie ich badaniem. Jest to problem, który dotyczy całego świata i jest przedmiotem seminariów, konferencji i analiz akademickich w różnych regionach planety. Obecnie wdrażana jest nowa ustawa zwana prawem karnym gospodarczym, która powinna zostać wdrożona w nowoczesnych społeczeństwach, która wyrządziła ogromne szkody do tego stopnia, że wpłynęła na ogólną gospodarkę państw. Mimo że kraje rozwijające się zareagowały i nadal reagują na problem prania pieniędzy za pomocą środków legislacyjnych, na szczeblu krajowym osoby zajmujące się praniem pieniędzy wykorzystywały luźne otoczenie regulacyjne, wrażliwe systemy finansowe, a także ciągłe cywilne i polityczne niepokoje w większości krajów rozwijających się.

Singapur

Singapuru dotyczące zwalczania prania pieniędzy są zawarte w mozaiki instrumentów prawnych, których głównymi elementami są:

Ustawa o korupcji, handlu narkotykami i innych poważnych przestępstwach (konfiskata świadczeń) (CDSA). Ustawa ta kryminalizuje pranie pieniędzy i nakłada na osoby obowiązek składania raportów o podejrzanych transakcjach (STR) i ujawniania za każdym razem, gdy fizyczna waluta lub towary przekraczające 20 000 USD są wwożone do lub z Singapuru.
Ustawa o wzajemnej pomocy w sprawach karnych (MACMA). Niniejszy statut określa ramy wzajemnej pomocy prawnej w sprawach karnych.
Instrumenty prawne wydane przez agencje regulacyjne (takie jak Monetary Authority of Singapore (MAS) w odniesieniu do instytucji finansowych (FI)) nakładające wymogi dotyczące zachowania należytej staranności wobec klienta (CDD).

Termin „pranie pieniędzy” nie jest używany jako taki w CDSA. Część VI CDSA penalizuje pranie dochodów uzyskanych z działalności przestępczej i śledzenia narkotyków za pomocą następujących przestępstw:

Pomoc innej osoby w zatrzymaniu, kontrolowaniu lub korzystaniu z korzyści płynących z handlu narkotykami lub postępowania przestępczego na podstawie porozumienia (czy to przez ukrycie, usunięcie spod jurysdykcji, przekazanie nominacji lub w inny sposób) [sekcja 43(1)/44(1)].
Ukrywanie, konwersja, przekazanie lub usunięcie spod jurysdykcji lub nabycie, posiadanie lub korzystanie z korzyści związanych z handlem narkotykami lub przestępstwem [art. 46 ust. 1/47 ust. 1].
Ukrywanie, zamiana, przekazanie lub usunięcie spod jurysdykcji korzyści innej osoby z handlu narkotykami lub czynów przestępczych [art. 46 ust. 2/47 ust. 2].
Nabywanie, posiadanie lub używanie przez inną osobę korzyści wynikających z handlu narkotykami lub czynów przestępczych [art. 46 ust. 3/47 ust. 3].

Afryka Południowa

W Republice Południowej Afryki Ustawa o Centrum Wywiadu Finansowego (2001) i późniejsze poprawki nakładają na Centrum Wywiadu Finansowego (FIC) dodatkowe obowiązki w zakresie zwalczania prania pieniędzy.

Tajlandia

Zjednoczone Emiraty Arabskie

Zjednoczone Emiraty Arabskie od dawna znane są jako centrum nielegalnych przepływów finansowych i korupcji. Duża liczba transakcji biznesowych, nieruchomości i finansowych w kraju wiąże się głównie z jakąś nielegalną działalnością. Co więcej, kilku skorumpowanych i przestępczych aktorów z całego świata działa poprzez lub z Emiratów, w tym osoby zajmujące się praniem pieniędzy z Europy, kleptokraci z Nigerii, przemytnicy złota z Afryki Wschodniej, afgańscy watażkowie i inni. Nawet członkowie rodziny królewskiej ZEA są często kojarzeni z niektórymi przypadkami holdingów offshore. Jednak w 2022 r. ZEA groziło, że zostaną wymienione w grupie zadaniowej ds. działań finansowych (FATF) „szarej liście”. Lista definiuje kraje, które mają „strategiczne braki” w walce z praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu. W dniu 4 marca 2022 r. FATF umieścił ZEA na swojej „szarej” liście krajów podlegających wzmożonemu monitorowaniu. W kwietniu 2020 r. Emiraty zostały ostrzeżone o praniu pieniędzy, gdzie FATF nazwał ograniczone ściganie ZEA w tej sprawie „obawą”. W listopadzie 2021 roku grupa otrzymała raport z Emiratów, który nie osiągnął wielu progów wymaganych do uniknięcia szarej listy.

Irlandzki Departament Mieszkalnictwa wezwał ministra Darragha O'Briena , aby „poprosił ZEA w najostrzejszych słowach o wyjaśnienie swojego związku z Danielem Kinahanem ”, narkotykowym królem oskarżonym wraz ze swoim bratem, Christopherem Kinahanem w 2018 r. zarządzanie codziennymi operacjami narkotykowymi w Irlandii. Bracia Kinahan są synami założyciela kartelu Kinahan, Christy Kinahan Senior , która przemycała narkotyki i broń palną do Wielkiej Brytanii , Irlandii i Europie kontynentalnej na długo. Przez kilka lat kierownictwo Kinahan rezydowało w Dubaju, gdzie Daniel zaprzeczył swojemu udziałowi w przestępczości zorganizowanej, broniąc się jako „wybitny biznesmen w branży boksu zawodowego”. Według dochodzenia Panoramy Daniel działał w branży bokserskiej za pośrednictwem MTK i jednocześnie zarządzał największym w Europie praniem brudnych pieniędzy, handlem narkotykami i gangsterskie sieci egzekucyjne z Dubaju. Rzecznik ministra O'Briena powiedział: „poszanowanie praw człowieka jest kamieniem węgielnym irlandzkiej polityki zagranicznej”, gdy zapytano go, czy minister poruszy obawy dotyczące obecności i operacji Daniela w Dubaju podczas jego wizyty w marcu 2022 r. z okazji Dnia Świętego Patryka . Unia Europejska umieściła ZEA na swojej czarnej liście zajmującej się praniem pieniędzy w grudniu 2022 r. Sugerowało to, że UE uważa Emiraty za kraj wysokiego ryzyka, który wykazuje „strategiczne braki w przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu reżimów terrorystycznych”. Akcja została podjęta w związku z konfliktem przeciwko Kinahan Organized Crime Group (KOCG) i miał skłonić władze do podjęcia proaktywnych działań przeciwko członkom kartelu Kinahan.

Zjednoczone Królestwo

Przepisy dotyczące prania pieniędzy i finansowania terroryzmu w Wielkiej Brytanii są regulowane przez sześć aktów prawa pierwotnego: -

Przepisy dotyczące prania brudnych pieniędzy mają na celu ochronę brytyjskiego systemu finansowego, a także zapobieganie i wykrywanie przestępstw. Jeśli firma jest objęta tymi przepisami, wprowadzane są kontrole, aby zapobiec wykorzystywaniu jej do prania pieniędzy.

Ustawa o dochodach z przestępstwa z 2002 r. zawiera podstawowe brytyjskie przepisy dotyczące przeciwdziałania praniu pieniędzy, w tym przepisy zobowiązujące firmy z „sektora regulowanego” (bankowość, inwestycje, przekazywanie pieniędzy, niektóre zawody itp.) do zgłaszania władzom podejrzeń prania pieniędzy przez klientów lub innych osób.

Pranie pieniędzy jest szeroko zdefiniowane w Wielkiej Brytanii. W efekcie każde postępowanie lub udział w jakichkolwiek dochodach z jakiegokolwiek przestępstwa (lub pieniędzmi lub aktywami reprezentującymi dochody z przestępstwa) może być przestępstwem prania pieniędzy. Posiadanie przez przestępcę dochodów z jego własnego przestępstwa mieści się w brytyjskiej definicji prania pieniędzy. Definicja obejmuje również działania objęte tradycyjną definicją prania pieniędzy, jako proces, który ukrywa lub maskuje dochody z przestępstwa, aby wyglądały na legalne.

W przeciwieństwie do niektórych innych jurysdykcji (zwłaszcza w Stanach Zjednoczonych i dużej części Europy), przestępstwa prania pieniędzy w Wielkiej Brytanii nie ograniczają się do dochodów z poważnych przestępstw ani nie istnieją żadne limity pieniężne. Transakcje finansowe nie muszą mieć charakteru ani celu związanego z praniem pieniędzy, aby prawo Wielkiej Brytanii mogło uznać je za przestępstwo prania pieniędzy. Przestępstwo prania pieniędzy na mocy brytyjskiego ustawodawstwa nie musi nawet dotyczyć pieniędzy, ponieważ przepisy dotyczące prania pieniędzy obejmują aktywa dowolnego rodzaju. W rezultacie każda osoba, która popełnia przestępstwo polegające na nawróceniu (tj. takie, które przynosi korzyści w postaci pieniędzy lub aktywów dowolnego rodzaju) w Wielkiej Brytanii, nieuchronnie popełnia również przestępstwo prania pieniędzy zgodnie z ustawodawstwem brytyjskim.

Dotyczy to również osoby, która poprzez zachowanie przestępcze uchyla się od odpowiedzialności (takiej jak zobowiązanie podatkowe) - co prawnicy nazywają „uzyskaniem korzyści pieniężnej” - ponieważ uważa się, że w ten sposób uzyskuje ona sumę pieniężną równą wartości odpowiedzialności uniknął.

Za główne przestępstwa prania pieniędzy grozi kara do 14 lat pozbawienia wolności.

Regulację wtórną zapewniają przepisy dotyczące prania pieniędzy z 2003 r., które zostały zastąpione przepisami dotyczącymi prania pieniędzy z 2007 r. Są one bezpośrednio oparte na dyrektywach UE 91/308/EWG, 2001/97/WE oraz (poprzez rozporządzenia z 2007 r.) 2005/60 / WE. Przepisy wymieniają szereg organów nadzorczych, które pełnią rolę w nadzorowaniu działalności finansowej swoich członków.

Jedną z konsekwencji ustawy jest to, że radcy prawni, księgowi, doradcy podatkowi i zarządcy masy upadłościowej, którzy podejrzewają (w wyniku informacji otrzymanych w trakcie swojej pracy), że ich klienci (lub inne osoby) dopuszczają się uchylania się od płacenia podatków lub innych czynów przestępczych, które przyniosły korzyści, teraz muszą zgłosić swoje podejrzenia władzom (ponieważ pociągają one za sobą podejrzenie prania pieniędzy). W większości przypadków poinformowanie osoby zgłaszającej o dokonaniu zgłoszenia byłoby przestępstwem, „powiadomieniem”. Przepisy te nie wymagają jednak ujawnienia władzom informacji otrzymanych przez niektórych specjalistów w uprzywilejowanych okolicznościach lub w przypadku, gdy informacja jest przedmiotem prawniczy przywilej zawodowy . Inne podmioty podlegające tym przepisom to instytucje finansowe, instytucje kredytowe, pośrednicy w obrocie nieruchomościami (w tym biegli rzeczoznawcy), dostawcy usług powierniczych i firmowych, dealerzy o wysokiej wartości (którzy akceptują gotówkę w wysokości co najmniej 15 000 EUR za sprzedawane towary) oraz kasyna.

Profesjonalne doradztwo (przedkładane i zatwierdzane przez Ministerstwo Skarbu Wielkiej Brytanii) jest zapewniane przez grupy branżowe, w tym Wspólną Grupę Sterującą ds. Prania Pieniędzy, Towarzystwo Prawnicze. oraz Komitet Konsultacyjny Organów Księgowych (CCAB). Instytucje bankowe nie mają jednak obowiązku rutynowego zgłaszania depozytów lub przelewów pieniężnych powyżej określonej wartości. Zamiast tego należy sporządzać raporty o wszystkich podejrzanych depozytach lub przelewach, niezależnie od ich wartości.

Obowiązki sprawozdawcze obejmują zgłaszanie podejrzanych zysków z zachowań w innych krajach, które byłyby przestępstwem, gdyby miały miejsce w Wielkiej Brytanii. Później dodano wyjątki dla niektórych czynności legalnych tam, gdzie miały miejsce, takich jak walki byków w Hiszpanii.

Ponad 200 000 zgłoszeń o podejrzeniu prania pieniędzy jest przekazywanych władzom w Wielkiej Brytanii rocznie (w roku zakończonym 30 września 2010 r. było 240 582 zgłoszeń. Był to wzrost w porównaniu z 228 834 zgłoszeniami złożonymi w poprzednim roku). Większość tych raportów przekazywana jest przez banki i podobne instytucje finansowe (w roku zakończonym 30 września 2010 roku było 186 897 raportów z sektora bankowego).

Chociaż w roku zakończonym 30 września 2010 r. 5 108 różnych organizacji przekazało władzom raporty o podejrzanej działalności, tylko cztery organizacje przekazały około połowy wszystkich zgłoszeń, a 20 organizacji, które zgłosiły najwięcej, odpowiadało za trzy czwarte wszystkich zgłoszeń .

Przestępstwo niezgłoszenia przez inną osobę podejrzenia prania pieniędzy zagrożone jest karą do pięciu lat pozbawienia wolności.

Ustawa o finansach przestępczych z 2017 r. wprowadziła niewyjaśnione nakazy majątkowe , kolejne narzędzie do walki z praniem brudnych pieniędzy, zgodnie z którym właściciel aktywów o wartości przekraczającej 50 000 GBP może być zobowiązany do wykazania, w jaki sposób zakup został sfinansowany.

W dniu 1 maja 2018 r. brytyjska Izba Gmin, bez sprzeciwu, przyjęła ustawę o sankcjach i przeciwdziałaniu praniu pieniędzy, która określi zamierzone podejście rządu Wielkiej Brytanii do wyjątków i licencji, gdy naród stanie się odpowiedzialny za wdrażanie własnych sankcji, a także wymagać, aby notoryczne raje podatkowe na terytoriach brytyjskich, takie jak Kajmany i Brytyjskie Wyspy Dziewicze, utworzyły publiczne rejestry beneficjentów rzeczywistych firm w ich jurysdykcjach do końca 2020 r. Ustawa została przyjęta przez Izbę Lordów 21 maja i otrzymana Królewski majątek 23 maja. Jednak przepisy ustawy dotyczące rejestru publicznego napotykają prawne wyzwania ze strony samorządów lokalnych na Kajmanach i Brytyjskich Wyspach Dziewiczych, które twierdzą, że narusza to ich konstytucyjną suwerenność.

Zgodnie z ustawą o dochodach z przestępstwa towary, których przestępcy nie mogą zgodnie z prawem rozliczyć, są konfiskowane i sprzedawane na aukcjach w celu zebrania funduszy. Jest to zwykle przeprowadzane przez autoryzowane domy aukcyjne i często na obszarach geograficznych przestępców.

Kantory wymiany

Wszystkie kantory w Wielkiej Brytanii są zarejestrowane w urzędzie skarbowym i celnym Jego Królewskiej Mości , który wydaje licencję handlową dla każdej lokalizacji. Kantory i podmioty przekazujące pieniądze , takie jak placówki Western Union , w Wielkiej Brytanii należą do „sektora regulowanego” i są zobowiązane do przestrzegania przepisów dotyczących prania pieniędzy z 2007 r. HMRC może przeprowadzać kontrole wszystkich firm świadczących usługi pieniężne .

Londyńskie Stowarzyszenie Rynku Kruszców

W listopadzie 2020 r. London Bullion Market Association napisało list do wielu krajów o ogromnych rynkach złota , w tym do Dubaju (Zjednoczone Emiraty Arabskie), Chin, Singapuru, Republiki Południowej Afryki, Rosji, Japonii, Stanów Zjednoczonych i innych, przedstawiając standardy dotyczących prania pieniędzy i innych kwestii, takich jak źródło pochodzenia złota. Zagroziła również, że kraje te mogą zostać umieszczone na czarnej liście, jeśli nie spełnią norm regulacyjnych. Był to LBMA w celu zakwestionowania nielegalnej lub nieetycznej produkcji i handlu złotem.

Ernst & Young Global Limited

Były partner brytyjskiej firmy księgowej Ernst & Young , Amjad Rihan został usunięty po tym, jak próbował zgłosić pranie brudnych pieniędzy i przemyt złota firmy Kaloti Jewellery International z Dubaju . Rihan twierdził, że „Kaloti świadomie handlował złotem w sztabkach przemycanym z Maroka”. Jednak po tym, jak zgłosił problem, organ rządowy Dubaju, DMCC , próbował wywrzeć niepotrzebną presję na niego i jego firmę. W 2021 roku Ernst & Young wycofał się z ośmioletniej walki prawnej z Rihanem, żądając od niego odszkodowania w wysokości 10,8 miliona dolarów.

Stany Zjednoczone

Podejście w Stanach Zjednoczonych do przeciwdziałania praniu pieniędzy jest zwykle podzielone na dwa obszary: środki zapobiegawcze (regulacyjne) i środki karne.

Zapobiegawczy

Próbując przede wszystkim zapobiec przedostawaniu się brudnych pieniędzy do amerykańskiego systemu finansowego, Kongres Stanów Zjednoczonych uchwalił szereg ustaw, począwszy od 1970 r., Znanych łącznie jako ustawa o tajemnicy bankowej (BSA ) . Przepisy te, zawarte w sekcjach od 5311 do 5332 tytułu 31 Kodeksu Stanów Zjednoczonych, wymagają od instytucji finansowych , które zgodnie z obecną definicją obejmują szeroki wachlarz podmiotów, w tym banki, firmy obsługujące karty kredytowe, ubezpieczycieli na życie, firmy oferujące usługi pieniężne i brokerów : dealerów papierów wartościowych do zgłaszania pewnych transakcji do Departamentu Skarbu Stanów Zjednoczonych . Transakcje gotówkowe przekraczające określoną kwotę muszą być zgłaszane w raporcie transakcji walutowych (CTR), identyfikującym osobę dokonującą transakcji oraz źródło gotówki. Prawo pierwotnie wymagało zgłaszania wszystkich transakcji o wartości co najmniej 5 000 USD , ale ze względu na zbyt wysoki poziom zgłaszania próg ten został podniesiony do 10 000 USD. Stany Zjednoczone są jednym z niewielu krajów na świecie, które wymagają zgłaszania wszystkich transakcji gotówkowych powyżej określonego limitu, chociaż niektóre firmy mogą być zwolnione z tego wymogu. Dodatkowo instytucje finansowe muszą zgłaszać transakcje na Raport o podejrzanej działalności (SAR), który uznają za „podejrzany”, zdefiniowany jako wiedza lub podejrzenie, że środki pochodzą z nielegalnej działalności lub ukrywają środki pochodzące z nielegalnej działalności, że mają strukturę mającą na celu ominięcie wymogów BSA lub wydają się nie służyć żadnemu znanemu biznesowi lub pozornemu zgodny z prawem cel; lub że instytucja jest wykorzystywana do ułatwiania działalności przestępczej. Podejmowane przez klientów próby obejścia BSA, na ogół poprzez konstruowanie wpłat gotówkowych na kwoty niższe niż 10 000 USD poprzez ich rozbijanie i deponowanie w różnych dniach lub w różnych miejscach, również naruszają prawo.

Finansowa baza danych utworzona na podstawie tych raportów jest administrowana przez amerykańską jednostkę analityki finansowej (FIU), zwaną Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN), z siedzibą w Wiedniu w Wirginii. Raporty są udostępniane amerykańskim śledczym, a także innym FIU na całym świecie, a FinCEN przeprowadza wspomagane komputerowo analizy tych raportów w celu określenia trendów i skierowania dochodzeń.

BSA wymaga, aby instytucje finansowe angażowały się w badanie due diligence klienta lub KYC, które jest czasami określane w żargonie jako „poznaj swojego klienta”. Obejmuje to uzyskanie zadowalającej identyfikacji w celu upewnienia się, że rachunek jest prowadzony na rzeczywiste nazwisko klienta oraz zrozumienie oczekiwanego charakteru i źródła pieniędzy przepływających przez konta klienta. Inni klienci, tacy jak ci, którzy mają prywatne konta bankowe i ci zagranicznych urzędników państwowych, podlegają wzmocnionej analizie due diligence, ponieważ zgodnie z prawem konta te są bardziej narażone na pranie brudnych pieniędzy. Wszystkie rachunki podlegają ciągłemu monitoringowi, w ramach którego wewnętrzne oprogramowanie bankowe analizuje transakcje i oznacza do ręcznej kontroli te, które nie mieszczą się w określonych parametrach. Jeżeli kontrola ręczna wykaże, że transakcja jest podejrzana, instytucja powinna złożyć wniosek Raport o podejrzanej aktywności .

Organy regulacyjne zaangażowanych branż są odpowiedzialne za zapewnienie, że instytucje finansowe przestrzegają BSA. Na przykład Rezerwa Federalna i Biuro Kontrolera Waluty regularnie kontrolują banki i mogą nakładać grzywny cywilne lub kierować sprawy do postępowania karnego za nieprzestrzeganie przepisów. Szereg banków zostało ukaranych grzywną i postawionych przed sądem za nieprzestrzeganie BSA. Najbardziej znany Riggs Bank w Waszyngtonie został oskarżony i praktycznie wyrzucony z biznesu w wyniku niezastosowania odpowiedniej kontroli prania pieniędzy, zwłaszcza w odniesieniu do zagranicznych osobistości politycznych.

Oprócz BSA, Stany Zjednoczone nakładają kontrole na przepływ waluty przez swoje granice, wymagając od osób fizycznych zgłaszania transportu gotówki przekraczającej 10 000 USD na formularzu zwanym Raportem o międzynarodowym transporcie waluty lub instrumentów pieniężnych (znanym jako CMIR ). Podobnie firmy, takie jak dealerzy samochodowi, które otrzymują gotówkę przekraczającą 10 000 USD, muszą złożyć formularz 8300 w urzędzie skarbowym, określając źródło gotówki.

W dniu 1 września 2010 r. Sieć ścigania przestępstw finansowych wydała zalecenie dotyczące „ nieformalnych systemów transferu wartości ” w odniesieniu do Stanów Zjednoczonych przeciwko Banki .

W Stanach Zjednoczonych dostrzega się konsekwencje przepisów dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy (AML). Te niezamierzone konsekwencje obejmują opublikowanie przez FinCEN listy „ryzykownych biznesów”, które według wielu są niesprawiedliwie atakowane przez firmy świadczące usługi finansowe. Opublikowanie tej listy i późniejszy upadek, banki bezkrytycznie zmniejszające ryzyko MSB, określane jest jako Operacja Choke Point . Financial Crimes Enforcement Network wydała nakaz kierowania geograficznego w celu zwalczania nielegalnego prania pieniędzy w Stanach Zjednoczonych. Oznacza to, że firmy ubezpieczeniowe zajmujące się tytułami własności w Stanach Zjednoczonych są zobowiązane do identyfikacji osób fizycznych stojących za firmami, które płacą gotówką za zakupy nieruchomości mieszkalnych powyżej określonej kwoty w niektórych miastach USA.

Sankcje karne

Pranie pieniędzy zostało uznane za przestępstwo w Stanach Zjednoczonych od czasu ustawy o kontroli prania pieniędzy z 1986 r. Prawo zawarte w sekcji 1956 tytułu 18 Kodeksu Stanów Zjednoczonych zabrania osobom fizycznym angażowania się w transakcje finansowe z dochodami uzyskanymi z określonych przestępstw, znanych jako „określone działania niezgodne z prawem” (SUA). Prawo wymaga, aby osoba fizyczna zamierzała dokonać transakcji w celu ukrycia źródła, własności lub kontroli nad środkami. Nie ma minimalnego progu pieniężnego ani wymogu, aby transakcja skutecznie zamaskowała pieniądze. „Transakcja finansowa” została zdefiniowana szeroko i nie musi obejmować instytucji finansowej ani nawet firmy. Samo przekazywanie pieniędzy od jednej osoby do drugiej w celu ukrycia źródła, własności, lokalizacji lub kontroli nad pieniędzmi zostało uznane przez prawo za transakcję finansową. Posiadanie pieniędzy bez transakcji finansowej lub zamiaru ukrycia nie jest przestępstwem w Stanach Zjednoczonych. Oprócz prania pieniędzy, prawo zawarte w sekcji 1957 tytułu 18 Kodeksu Stanów Zjednoczonych zabrania wydawania więcej niż 10 000 USD pochodzących z SUA, niezależnie od tego, czy dana osoba chce to ukryć. Wiąże się to z mniejszą karą niż pranie pieniędzy iw przeciwieństwie do ustawy o praniu pieniędzy wymaga, aby pieniądze przeszły przez instytucję finansową.

Według akt sporządzonych przez Komisję Wyroków Stanów Zjednoczonych, w 2009 roku Departament Sprawiedliwości Stanów Zjednoczonych skazał zazwyczaj nieco ponad 81 000 osób; z tego około 800 jest skazanych za pranie brudnych pieniędzy jako główny lub najpoważniejszy zarzut. Ustawa o przeciwdziałaniu nadużyciom narkotykowym z 1988 r. rozszerzyła definicję instytucji finansowej o przedsiębiorstwa, takie jak dealerzy samochodowi i personel zajmujący się zamykaniem nieruchomości, i wymagała od nich składania raportów dotyczących dużych transakcji walutowych. Wymagało to weryfikacji tożsamości osób, które kupują instrumenty pieniężne powyżej 3000 USD. Annunzio -Wylie o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy z 1992 r. zaostrzyła sankcje za naruszenia BSA, wymagała tzw. „raportów o podejrzanej aktywności” i wyeliminowała stosowane wcześniej „formularze skierowań karnych”, wymagała weryfikacji i ewidencjonowania przelewów bankowych oraz powołała grupę doradczą ds. ustawy o tajemnicy bankowej (BSAAG). Ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy z 1994 r. zobowiązała agencje bankowe do przeglądu i doskonalenia szkoleń, opracowania procedur egzaminacyjnych w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy, przeglądu i ulepszenia procedur kierowania spraw do organów ścigania, usprawniła proces zwalniania ze zgłoszeń transakcji walutowych, wymagała od każdej firmy świadczącej usługi pieniężne (MSB) do rejestracji przez właściciela lub osobę kontrolującą, zobowiązała każde MSB do prowadzenia listy firm upoważnionych do działania jako agenci w związku z usługami finansowymi oferowanymi przez MSB, uczyniła prowadzenie niezarejestrowanego MSB przestępstwem federalnym i zaleciła, aby stany przyjmują jednolite przepisy mające zastosowanie do MSB. Ustawa o strategii przeciwdziałania praniu pieniędzy i przestępstwom finansowym z 1998 r. zobowiązała agencje bankowe do opracowania szkoleń dla egzaminatorów w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy, zobowiązała Departament Skarbu i inne agencje do opracowania „Krajowej strategii przeciwdziałania praniu pieniędzy”, stworzyła „Strategię prania brudnych pieniędzy o dużej intensywności i Powiązany obszar przestępczości finansowej” (HIFCA) w celu skoncentrowania działań organów ścigania na szczeblu federalnym, stanowym i lokalnym w strefach, w których pranie brudnych pieniędzy jest powszechne. Strefy HIFCA mogą być definiowane geograficznie lub tworzone w celu przeciwdziałania praniu pieniędzy w sektorze przemysłowym, instytucji finansowej lub grupie instytucji finansowych.

Ustawa o reformie wywiadu i zapobieganiu terroryzmowi z 2004 r. zmieniła ustawę o tajemnicy bankowej, zobowiązując Sekretarza Skarbu do wydania przepisów zobowiązujących niektóre instytucje finansowe do zgłaszania transgranicznych elektronicznych przekazów pieniężnych, jeżeli Sekretarz uzna, że zgłoszenie jest „racjonalnie konieczne” w „przeciwdziałanie praniu pieniędzy/finansowaniu terroryzmu (przeciwdziałanie praniu pieniędzy/zwalczanie finansowania terroryzmu AML/CFT).”

Godne uwagi przypadki

Dochodzenie z 1998 r., Senat Stanów Zjednoczonych , Pranie wkładów/transfery osób trzecich. Obejmuje dochodzenie Gandhi Memorial International Foundation .

Bank of Credit and Commerce International : Nieznana kwota, szacowana na miliardy, dochodów z przestępstw, w tym pieniędzy pochodzących z handlu narkotykami, wypranych w połowie lat 80. ^{[ potrzebne źródło ]}
Bank of New York : 7 miliardów dolarów rosyjskiego kapitału wypranych z kont kontrolowanych przez dyrektorów banków, koniec lat 90.
BNP Paribas w czerwcu 2014 roku przyznał się do fałszowania dokumentacji biznesowej i spisku , naruszając sankcje USA wobec Kuby, Iranu i Sudanu. Zgodził się zapłacić grzywnę w wysokości 8,9 miliarda dolarów, największą w historii za naruszenie amerykańskich sankcji.
Bank BSI w maju 2017 r. został zamknięty przez władze monetarne Singapuru z powodu poważnych naruszeń wymogów dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy, złego nadzoru kierownictwa nad operacjami banku oraz rażącego niewłaściwego postępowania niektórych pracowników banku.
BTA Bank : 6 miliardów dolarów z funduszy bankowych sprzeniewierzonych lub nieuczciwie pożyczonych firmom fasadowym i holdingom offshore przez byłego prezesa i dyrektora generalnego banków Mukhtara Ablyazova .
Charter House Bank: Charter House Bank w Kenii został objęty statutowym zarządem w 2006 roku przez Bank Centralny Kenii po tym, jak odkryto, że bank był wykorzystywany do prania pieniędzy przez wiele kont zawierających brakujące informacje o klientach. Zanim wykryto oszustwo, wyprano ponad 1,5 miliarda dolarów.
Danske Bank + Swedbank : 30 miliardów dolarów – 230 miliardów dolarów wypranych przez jego estoński oddział . Ujawniono to 19 września 2018 r. W lutym 2019 r. do śledztw prowadzonych przez Danię, Estonię, Wielką Brytanię i USA dołączyła Francja. 19 lutego 2019 r. Danske Bank ogłosił, że zaprzestanie działalności w Rosji i krajach bałtyckich. To oświadczenie pojawiło się wkrótce po tym, jak estoński regulator bankowy Finantsinspektsioon ogłosił, że zamknie estoński oddział Danske Bank. Dochodzenie rozrosło się i objęło Swedbank, który mógł wyprać 4,3 miliarda dolarów. Więcej w Skandal związany z praniem brudnych pieniędzy w Danske Bank .
Deutsche Bank został oskarżony o szeroko zakrojony program prania pieniędzy, nazwany Global Laundromat , obejmujący tajne rosyjskie konta, które zostały przeniesione z banków Unii Europejskiej w Estonii , Łotwie i Cyprze w latach 2010-2014. Źródła prasowe oszacowały łączną wartość wypranej waluty na aż 80 miliardów dolarów. Bank jest również objęty dochodzeniem w sprawie jego udziału w największym skandalu bankowym w Europie za pośrednictwem duńskiego Danske Bank , który wyprał 200 miliardów euro, również ze źródeł rosyjskich.
Dubajski Bank Islamski Zjednoczonych Emiratów Arabskich został oskarżony o „świadome i celowe” świadczenie „usług finansowych i innych form wsparcia materialnego agentom Al-Kaidy ”, kiedy grupa terrorystyczna planowała wykonanie ataków z 11 września na Stany Zjednoczone. Ponadto oddział Standard Chartered Bank w Szardży był również zaangażowany w otwieranie kont agentów terrorystycznych i zezwalanie na transakcje finansowe między nimi a Khalidem Szejkiem Mohammedem , „główny architekt ataków z 11 września”.
Akta FinCEN : 21 września 2020 r. Międzynarodowe Konsorcjum Dziennikarzy Śledczych (ICIJ) ujawniło akta FinCEN, dotyczące transakcji o wartości około 2 bilionów dolarów, dokonywanych przez niektóre z największych banków na świecie. Akta FinCEN ujawniły również, że firma Gunes General Trading z siedzibą w Dubaju kierowała irańskie pieniądze państwowe za pośrednictwem centralnego systemu bankowego Zjednoczonych Emiratów Arabskich i przetworzyła 142 miliony dolarów w 2011 i 2012 roku.
Fortnite . W 2018 roku Sixgill , firma zajmująca się cyberbezpieczeństwem, udawała klientów i odkryła, że skradzione dane karty kredytowej mogą zostać wykorzystane do zakupu waluty Fortnite w grze (V-Bucks), a następnie zakupów w grze w celu sprzedaży za „czyste” pieniądze. Epic Games , twórcy Fortnite, odpowiedzieli, zachęcając klientów do zabezpieczenia swoich kont.
HSBC w grudniu 2012 roku zapłacił rekordową grzywnę w wysokości 1,9 miliarda dolarów za pranie setek milionów dolarów dla handlarzy narkotyków, terrorystów i rządów objętych sankcjami, takich jak Iran. Pranie pieniędzy miało miejsce w 2000 roku.
Instytut Dzieł Religijnych : władze włoskie zbadały podejrzane transakcje prania pieniędzy na kwotę 218 mln USD dokonane przez IOR na rzecz kilku włoskich banków.
Liberty Reserve w maju 2013 roku zostało przejęte przez władze federalne Stanów Zjednoczonych za pranie 6 miliardów dolarów.
Nauru : 70 miliardów dolarów rosyjskiego kapitału wypranych przez nieuregulowane morskie banki skorupowe Nauru, koniec lat 90.
Sani Abacha : 2–5 miliardów dolarów aktywów rządowych wypranych przez prezydenta Nigerii za pośrednictwem banków w Wielkiej Brytanii, Luksemburgu, Jersey (Wyspy Normandzkie) i Szwajcarii.
Standard Bank : Standard Bank South Africa London Branch – Financial Conduct Authority (FCA) nałożył na Standard Bank PLC (Standard Bank) grzywnę w wysokości 7 640 400 GBP za uchybienia związane z polityką i procedurami dotyczącymi przeciwdziałania praniu pieniędzy (AML) w odniesieniu do klientów banków korporacyjnych i prywatnych związanych osobom zajmującym eksponowane stanowiska polityczne (PEP).
Standard Chartered : zapłacił 330 milionów dolarów grzywny za pranie setek miliardów dolarów dla Iranu. Pranie pieniędzy miało miejsce w 2000 roku i trwało „prawie dekadę, aby ukryć 60 000 transakcji o wartości 250 miliardów dolarów”.
Westpac : 24 września 2020 r. firmy Westpac i AUSTRAC zgodziły się na nałożenie kary w wysokości 1,3 miliarda dolarów australijskich w związku z naruszeniem przez firmę Westpac ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu z 2006 r. - największej grzywny, jaką kiedykolwiek nałożono w historii australijskich korporacji.

Osoby fizyczne

Jose Franklin Jurado-Rodriguez, absolwent wydziału ekonomii Harvard College i Columbia University Graduate School of Arts and Sciences, został skazany w Luksemburgu w czerwcu 1990 r. 1996 prania brudnych pieniędzy dla szefa kartelu Cali, Jose Santacruz Londono . Jurado-Rodriguez specjalizował się w „ smerfowaniu ”.
Ng Lap Seng : Chiński miliarder deweloper z Makau został skazany na cztery lata więzienia w maju 2018 roku za przekupienie dwóch dyplomatów, w tym byłego przewodniczącego Zgromadzenia Ogólnego ONZ , Johna Williama Ashe , aby pomogli mu zbudować centrum konferencyjne w Makau dla Biura Narodów Zjednoczonych ds. Współpracy Południe-Południe (UNOSSC), na którego czele stoi dyrektor Yiping Zhou . Sprawa korupcji była najgorszym skandalem finansowym Organizacji Narodów Zjednoczonych od czasu nadużycia irackiego programu „ropa za żywność”. ponad 20 lat temu. Ng Lap Seng, lat 69, został skazany w Federalnym Sądzie Rejonowym na Manhattanie za dwa zarzuty naruszenia ustawy o zagranicznych praktykach korupcyjnych , jeden zarzut płacenia łapówek, jeden zarzut prania brudnych pieniędzy i dwa zarzuty spisku.
Ferdinand Marcos : Nieznana kwota, szacowana na 10 miliardów USD, aktywów rządowych wypranych przez banki i instytucje finansowe w Stanach Zjednoczonych, Liechtensteinie, Austrii, Panamie, Antylach Holenderskich, Kajmanach, Vanuatu, Hongkongu, Singapurze, Monako, na Bahamach , Watykan i Szwajcaria.

Zobacz też

Linki zewnętrzne

Media związane z praniem brudnych pieniędzy w Wikimedia Commons
UNODC w sprawie prania pieniędzy i przeciwdziałania finansowaniu terroryzmu : profil Biura Narodów Zjednoczonych ds. Narkotyków i Przestępczości
Jednostka ds. Integralności Rynków Finansowych Banku Światowego
International Narcotics Control Strategy Report (INCSR), roczny raport wydawany przez Departament Stanu Stanów Zjednoczonych w marcu każdego roku (przygotowywany przez Bureau of International Narcotics and Law Enforcement Affairs ) na temat ryzyka prania pieniędzy w kraju