Adopcja przez satysfakcję

Adopcja przez zaspokojenie , znana również jako zaspokojenie zapisów , jest doktryną prawa zwyczajowego , która określa rozrządzenie majątkiem na mocy testamentu , gdy spadkodawca dokonał dożywotnich darowizn na rzecz beneficjentów wymienionych w testamencie. Zgodnie z doktryną, darowizna, którą spadkodawca przekazuje za życia osobie obdarowanej imiennie, jest traktowana jako zaliczka na poczet spadku po tej osobie. Jeżeli spadkowy ustali, że spadkodawca przeznaczył darowiznę dożywotnią na zaspokojenie zapisów zapisanych w testamencie, kwotę darowizny dożywotniej odlicza się od kwoty, którą spadkodawca otrzymałby na podstawie testamentu.

Aplikacja

W Stanach Zjednoczonych prawo stanowe określa, które darowizny dożywotnie są traktowane jako darowizny w celu zaspokojenia zapisów. Zgodnie z Jednolitym Kodeksem Spadkowym , § 2-609, darowizna dożywotnia jest traktowana jako zaspokojenie zapisu tylko wtedy, gdy (i) testament przewiduje potrącenie darowizny, (ii) spadkodawca wskazał w piśmie z epoki, że darowizna dożywotnia została miał na celu zaspokojenie zapisu w testamencie, lub (iii) osoba obdarowana potwierdziła na piśmie, że celem darowizny było zaspokojenie zapisu w testamencie. Sądy mogą domniemywać, że darowizny pieniężne od rodzica na rzecz dziecka po wykonaniu woli rodzica są darowiznami mającymi na celu zaspokojenie zapisów testamentowych dziecka, nawet bez pisemnego wskazania zamiaru spełnienia świadczenia wynikającego z testamentu. Sądy niechętnie stosują tę doktrynę do niektórych rodzajów zapisów, na przykład zapisów na określone nieruchomości lub zapisów na dobrach osobistych. Te szczególne zapisy są postrzegane przez sądy jako wyjątkowe i nie do zastąpienia dożywotnim darem pieniężnym lub innym majątkiem.

Kiedy sąd spadkowy ustali, że doktryna ma zastosowanie do darowizny na całe życie dokonanej na rzecz beneficjenta testamentu, kwota darowizny beneficjenta na mocy testamentu jest zmniejszana o kwotę, którą beneficjent już otrzymał. Na przykład, jeśli testament zapisuje beneficjentowi 5000 USD, ale beneficjent otrzymał od spadkodawcy dożywotni prezent w wysokości 4000 USD, który miał na celu częściowe zaspokojenie darowizny zgodnie z testamentem, beneficjent otrzyma z testamentu tylko 1000 USD. Jeżeli w testamencie przewidziano, że spadkobierca otrzyma określony procent majątku spadkodawcy, sąd może dokonać kalkulacji w celu ustalenia ewentualnej kwoty, którą spadkodawca powinien otrzymać na podstawie testamentu. Jeżeli wartość otrzymanego dożywotniego prezentu jest większa niż obliczony udział beneficjenta w testamencie, beneficjent nie otrzymuje nic na mocy testamentu, ale nie zwraca żadnego z prezentów dożywotnich.

Zobacz też

• Awans — podobna doktryna w kontekście dziedziczenia ustawowego