Lista banków o znaczeniu systemowym
Niektóre duże banki są śledzone i oznaczane przez kilka organów jako instytucje finansowe o znaczeniu systemowym (SIFI), w zależności od skali i stopnia wpływu, jaki posiadają na światowych i krajowych rynkach finansowych.
Od 2011 roku Rada Stabilności Finansowej (FSB) publikuje listę globalnych SIFI (G-SIFI), przy czym poszczególne kraje prowadzą również własne listy krajowych banków o znaczeniu systemowym (D-SIB), znanych w Europie również jako „krajowe SIFI” " (N-SIFI). [ potrzebne źródło ] Ponadto istnieją również specjalne listy regionalnych banków o znaczeniu systemowym (R-SIB). [ potrzebne źródło ] Europejski Bank Centralny prowadzi listę banków podlegających jego nadzorowi, znaną jako Jednolity Mechanizm Nadzorczy (SSM).
Tło
W 2009 r., jako reakcja organów regulacyjnych na ujawnioną podatność sektora bankowego na kryzys finansowy z lat 2007–2008 oraz próba znalezienia rozwiązania problemu współzależności „ zbyt dużych, by upaść ” między G-SIFI a gospodarką suwerenne państwa, Rada Stabilności Finansowej (FSB) zaczął opracowywać metodę identyfikowania G-SIFI, do których miałby zastosowanie zestaw bardziej rygorystycznych wymagań. Pierwsza publikacja niektórych nieoficjalnych list G-SIFI, które wyciekły, w czasie, gdy metoda identyfikacji FSB była jeszcze testowana i podlegała późniejszym korektom, miała miejsce w listopadzie 2009 i listopadzie 2010. Pierwsza oficjalna wersja listy G-SIFI została opublikowany przez FSB w listopadzie 2011 r. Ustalona nomenklatura G-SIFI została uzupełniona iw dużej części zastąpiona ideą Global Systemally Important Bank (G-SIB) i od tego czasu jest co roku aktualizowana w listopadzie. To [ wymagane wyjaśnienie ] Lista G-SIB jest pierwszą pokazaną poniżej.
Wszystkie banki o znaczeniu systemowym G-SIB i D-SIB z siedzibą główną w USA i Europie są zobowiązane do corocznego przedkładania Komisji Nadzoru Finansowego zaktualizowanego awaryjnego planu restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji. Bazylea III wymaga również, aby wszystkie zidentyfikowane globalne banki o znaczeniu systemowym nie później niż w marcu 2018 r. działały przy minimalnym łącznym współczynniku wypłacalności obejmującym:
- Maks. 2% kapitału Tier 2 (kapitał podporządkowany).
- Wysokiej jakości kapitał Tier 1 (kapitał podstawowy Tier 1). Ten wymóg wobec globalnych banków o znaczeniu systemowym zależy od opartej na wskaźnikach miary wielkości, wzajemnych powiązań, złożoności, niezastępowalności i globalnego zasięgu, podnosząc go do 1,0% lub 1,5% lub 2,0% lub 2,5% lub 3,5% wyżej w porównaniu z podobny wymóg kapitałowy Bazylea III na poziomie 7% w stosunku do banków niewymienionych na liście.
- Maks. 1,5% kapitału dodatkowego Tier 1 ( kapitał hybrydowy , tj. Contingent Convertibles , czyli CoCos).
Oprócz wymogów Bazylea III dotyczących współczynnika wypłacalności, w dniu 10 listopada 2014 r. FSB wydała dokument konsultacyjny, który określa globalny standard minimalnych kwot całkowitej zdolności do pokrycia strat („TLAC”), które mają być utrzymywane przez G-SIB. TLAC to kwoty, które mają być utrzymywane przez G-SIB oprócz wymogów dotyczących współczynnika adekwatności kapitałowej. Propozycja ta była konsultowana do 2 lutego 2015 r., kiedy to wymóg został sfinalizowany. FSB wydała ostateczną normę dotyczącą minimalnej całkowitej zdolności do pochłaniania strat (TLAC) dla 30 G-SIB 9 listopada 2015 r.
Drugi zestaw list, znajdujący się dalej poniżej, zawiera wszystkie instytucje finansowe, które zostały uznane przez krajowy organ regulacyjny za instytucje o znaczeniu systemowym, tzw. D-SIB. W przypadku Stanów Zjednoczonych lista ta obejmuje wszystkie instytucje finansowe, które nie są wystarczająco duże, aby uzyskać status G-SIB, ale nadal mają wystarczająco duże znaczenie systemowe w kraju, co sprawia, że podlegają najbardziej rygorystycznym corocznym testom warunków skrajnych (USA-ST) przeprowadzanym przez Rezerwę Federalną .
W 2013 r. UE przyjęła również rozporządzenie mające na celu identyfikację wszystkich krajowych SIB w każdym państwie członkowskim Europejskiego Obszaru Gospodarczego (EOG) , które po wprowadzeniu w latach 2015–2018 będą następnie spełniać niektóre jeszcze wyższe wymogi dotyczące całkowitego współczynnika wypłacalności – zgodnie z ich systemowym znaczeniem. Oprócz rozszerzenia listy SIB, tak aby teraz obejmowała zarówno G-SIB, jak i D-SIB, rozporządzenie zapewnia również, że wszystkie europejskie G-SIB (z siedzibą główną w jednym z państw członkowskich EOG) będą musiały stawić czoła wyższemu współczynnikowi wypłacalności wymagania w porównaniu z wymaganiami FSB.
Zarówno Bazylea III, jak i rozporządzenie UE wprowadziły dodatkowo potencjalny antycykliczny bufor współczynnika kapitałowego, który może być egzekwowany przez władze krajowe oprócz odnotowanych łącznych współczynników wypłacalności, z żądaniami do 2,5% dodatkowego kapitału podstawowego Tier 1 kapitału wobec wszystkich instytucji finansowych (w tym SIB), w latach, w których całkowite kredytowanie w danym kraju zaczyna rosnąć szybciej niż krajowy PKB .
Lista globalnych banków o znaczeniu systemowym (G-SIB)
W poniższej tabeli kolory tła każdego wpisu odpowiadają kontynentowi, na którym mają siedzibę.
|
Siedziba
Ameryka północna
Europa
Azja
|
Lista krajowych banków o znaczeniu systemowym (D-SIB)
D-SIB w USA
W przypadku Stanów Zjednoczonych lista D-SIB obejmuje te instytucje finansowe, które nie są wystarczająco duże, aby uzyskać status G-SIB, ale nadal mają wystarczająco duże znaczenie systemowe w kraju, co sprawia, że podlegają najbardziej rygorystycznym corocznym testom warunków skrajnych (USA-ST) przeprowadzanym przez Federalny Urząd ds . Zarezerwuj . Ściśle mówiąc, Rada Nadzoru nad Stabilnością Finansową (FSOC) nie uznaje żadnych banków ani holdingów bankowych za systemowo ważne, ale ustawa Dodda-Franka zgodnie ze swoim statutem nakłada podwyższone standardy nadzoru (w tym poddanie się corocznemu testowi warunków skrajnych USA) na każdą bankową spółkę holdingową o bilansie większym niż 50 miliardów dolarów. Pomimo braku jakiegokolwiek oficjalnego oznaczenia D-SIB, banki podlegające testowi warunków skrajnych USA można uznać za D-SIB w USA. Grupa banków poddanych stress testom była identyczna w latach 2009-2013, z wyjątkiem MetLife Bank, który w 2012 roku zaprzestał działalności bankowej i udzielania kredytów hipotecznych – a tym samym opuścił grupę podmiotów nadzorowanych. W 2014 roku test warunków skrajnych został rozszerzony z 18 do 30 banków w wyniku stopniowego wprowadzania przepisów dotyczących zasad testu warunków skrajnych Rady Dodda-Franka, poddając temu testowi warunków skrajnych jedynie 12 dodatkowych podmiotów począwszy od 2014 roku.
Wszystkie G-SIB i D-SIB z siedzibą główną w USA są nie tylko zobowiązane do przestrzegania pewnych bardziej rygorystycznych wymogów dotyczących współczynników kapitałowych, ale także do corocznego przedkładania Radzie Gubernatorów Systemu Rezerwy Federalnej zaktualizowanego awaryjnego planu restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji .
|
Legenda
Były D-SIB
|
| Podmiot | Region | Kraj siedziby | Waluta sprawozdawcza | FSB-G-SIB | USA-ST | regulator HQ | Główne giełdy | IR | Notatki |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sojusznik finansowy | Ameryki |
 NAS
|
$, USD | 2009– | FSOC | NYSE | IR | Dawniej GMAC Inc. | |
| American Express | Ameryki |
NAS
|
$, USD | 2009– | FSOC | NYSE | IR | ||
| Truist finansowy | Ameryki |
NAS
|
$, USD | 2009– | FSOC | NYSE | IR | ||
| Spółka BMO Financial Corp. | Ameryki |
NAS
|
$, USD | 2014– | FSOC | IR | Spółka zależna Banku Montrealu . Dawniej Harris Financial Corp. | ||
| Capital One Financial | Ameryki |
NAS
|
$, USD | 2009– | FSOC | NYSE | IR | ||
| Comerica | Ameryki |
NAS
|
$, USD | 2014– | FSOC | NYSE | IR | ||
| Odkryj usługi finansowe | Ameryki |
NAS
|
$, USD | 2014– | FSOC | NYSE | IR | ||
| Piąty Trzeci Bank | Ameryki |
NAS
|
$, USD | 2009– | FSOC | NASDAQ | IR | ||
| HSBC North America Holdings | Ameryki |
NAS
|
$, USD | 2014– | FSOC | IR | Spółka zależna HSBC Holdings | ||
| Huntington Bancshare | Ameryki |
NAS
|
$, USD | 2014– | FSOC | NASDAQ | IR | ||
| KeyCorp | Ameryki |
NAS
|
$, USD | 2009– | FSOC | NYSE | IR | ||
| Bank M&T | Ameryki |
NAS
|
$, USD | 2014– | FSOC | NYSE | IR | ||
| MetLife | Ameryki |
NAS
|
$, USD | 2009-12 | FSOC | NYSE | IR | Nie przeszedł testu warunków skrajnych w 2012 r., w związku z czym sprzedał swoją jednostkę bankową firmie GE Capital , a działalność w zakresie obsługi kredytów hipotecznych firmie JPMorgan Chase . | |
| Zaufanie Północne | Ameryki |
NAS
|
$, USD | 2014– | FSOC | NASDAQ | IR | ||
| Usługi finansowe PNC | Ameryki |
NAS
|
$, USD | 2009– | FSOC | NYSE | IR | ||
| Grupa finansowa obywateli RBS | Ameryki |
NAS
|
$, USD | 2014– | FSOC | NYSE | IR | ||
| Regiony finansowe | Ameryki |
NAS
|
$, USD | 2009– | FSOC | NYSE | IR | ||
| Santander Holding USA | Ameryki |
NAS
|
$, USD | 2014– | FSOC | NYSE | IR | Spółka zależna Grupy Santander | |
| Banki SunTrust | Ameryki |
NAS
|
$, USD | 2009– | FSOC | NYSE | IR | Teraz Truist Financial poprzez fuzję z BB&T. | |
| US Bancorp | Ameryki |
NAS
|
$, USD | 2009– | FSOC | NYSE | IR | ||
| UnionBanCal | Ameryki |
NAS
|
$, USD | 2014– | FSOC | IR | Spółka zależna Mitsubishi UFJ FG | ||
| Syjony | Ameryki |
NAS
|
$, USD | 2014– | FSOC | NYSE, NASDAQ | IR |
D-SIB w każdym z krajów członkowskich EOG (zarówno krajowych, jak i globalnych)
Unia Europejska sformułowała i przyjęła nowe rozporządzenie w sprawie SIB , w którym nakreślono odpowiedzialność każdego państwa członkowskiego UE i wszystkich trzech pozostałych państw członkowskich EOG za sporządzenie listy wszystkich krajowych SIB (z terminem obejmującym nie tylko zwykłe banki – ale także instytucje kredytowe i firmy inwestycyjne) oraz wdrażają nowe wymogi dotyczące całkowitego współczynnika kapitałowego w stosunku do tych zidentyfikowanych D-SIB. Wymagania dotyczące całkowitego współczynnika kapitałowego w stosunku do D-SIB będą surowsze niż minimum 10,5% wymagane przez Bazyleę III wobec wszystkich instytucji finansowych normalnej wielkości, które obejmują wymóg:
- maks. 2% kapitału Tier 2 (kapitał podporządkowany).
- maks. 1,5% kapitału dodatkowego Tier 1 ( kapitał hybrydowy , tj. Contingent Convertibles , czyli CoCos).
- min. 7% wysokiej jakości kapitału Tier 1 (kapitał podstawowy Tier 1).
Nowe, bardziej rygorystyczne wymogi kapitałowe UE , mające zastosowanie do wszystkich „instytucji kredytowych lub firm inwestycyjnych” zidentyfikowanych jako D-SIB, zasadniczo dodają dalsze wysokiej jakości bufory kapitałowe w ramach kapitału podstawowego Tier 1 oprócz powyższego 10,5% minimalnego wymogu kapitałowego Bazylea III, mają być wprowadzane stopniowo w latach 2015–2019, z pełnym skutkiem w roku kalendarzowym 2019. Ponadto nowe przepisy UE wymagają również, aby wszystkie instrumenty ujęte w kapitale dodatkowym Tier 1 jakiejkolwiek „instytucji kredytowej lub firmy inwestycyjnej” były warunkowymi instrumentami zamiennymi z załączoną klauzulą, że zostanie ona automatycznie umorzona lub zamieniona na instrumenty w kapitale podstawowym Tier I, jeżeli współczynnik kapitału podstawowego Tier I instytucji w dowolnym momencie spadnie poniżej 5,125%.
Każda krajowa lista SIB państw członkowskich EOG obejmuje: zidentyfikowane już globalne instytucje o znaczeniu systemowym z siedzibą główną w danym państwie oraz inne instytucje o znaczeniu systemowym (O-SII; w tym R-SIB i D-SIB) z siedzibą/oddziałem w danego państwa – mają zostać zidentyfikowane najpóźniej 31 grudnia 2015 r. Europejski Urząd Nadzoru Bankowego opublikował pewne obowiązkowe wytyczne dotyczące sposobu identyfikacji innych instytucji o znaczeniu systemowym w każdym państwie członkowskim EOG, które wejdą w życie 1 stycznia 2015 r. Wszystkie zidentyfikowane SIB z poniższej listy podlegają nowym wymogom dotyczącym podwyższonego współczynnika kapitałowego, który można wprowadzić natychmiast (jak w Szwecji) lub stopniowo w latach 2015-2019 (jak w Danii).
- Notatki
Oprócz wymogów dotyczących całkowitego współczynnika kapitałowego, o których mowa powyżej, każdy kraj członkowski EOG będzie mógł – zgodnie z przepisami CRD4 – wprowadzić również bufory antycykliczne współczynnika kapitałowego w wysokości do 2,5% dodatkowego kapitału podstawowego Tier I, mające zastosowanie do wszystkich instytucji finansowych (w tym SIB) na poziomie krajowym, jeżeli ich krajowe statystyki mierzą, że łączna wartość kredytów rośnie szybciej niż krajowy PKB .
Dodatkowe wymogi w zakresie bufora kapitałowego na fazę restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji
Od grudnia 2013 r. instytucje UE rozpoczęły również techniczny proces zatwierdzania nowej dyrektywy w sprawie naprawy i restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji banków , która weszła w życie 1 stycznia 2015 r., w której określono również wymóg dodatkowego bufora kapitałowego na potrzeby zarządzania kryzysowego, zwanego minimalnym Wymóg w zakresie funduszy własnych i zobowiązań kwalifikowanych (MREL) , o których będą decydować organy ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji w poszczególnych przypadkach. Dyrektywa jak dotąd nie określiła ilościowo ani nie określiła minimalnych standardów określających, jak duży musi być MREL. MREL ma na celu zapewnienie, aby wszystkie firmy miały odpowiednią całkowitą zdolność do pokrycia strat, którą można wykorzystać na etapie ewentualnej restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, w tym wystarczające zobowiązania, które mogłyby być w sposób wiarygodny narażone na utratę restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji. Najpóźniej od stycznia 2016 r. wszystkie banki i firmy inwestycyjne w UE będą podlegać wymogowi MREL, który zostanie ustalony w zależności od oceny ryzyka konkretnego przedsiębiorstwa. Oddzielnie FSB pracuje również nad propozycją dotyczącą zdolności do absorpcji strat (GLAC) – takiej jak długoterminowy dług obligacyjny – która będzie miała zastosowanie do G-SIB. Zapewniając, że dostępna jest wystarczająca kwota zobowiązań do umorzenia lub umorzenia w momencie restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, GLAC uzupełni wymóg MREL.
MREL i GLAC są traktowane (podobnie jak wymogi dotyczące wskaźnika dźwigni) jako odrębne wymogi od wymogu całkowitego współczynnika kapitałowego.
D-SIB zlokalizowane poza EOG lub USA (zarówno krajowe, jak i globalne)
Zobacz też
- W celu uzyskania informacji ogólnych zob.: instytucja finansowa o znaczeniu systemowym , w szczególności sekcja dotycząca banków
- Aby zapoznać się z listą niektórych największych banków według aktywów, zobacz: lista największych banków
- Aby uzyskać bardziej wyczerpujące listy banków, zobacz listy banków
- Międzynarodowy pożyczkodawca ostatniej instancji