Połączeni Szefowie Globalnego Egzekwowania Podatków
 | |
| Skrót | J5 |
|---|---|
| Tworzenie | 2018 |
| Typ | Organizacja międzyrządowa |
Członkostwo |
     Społeczności wywiadu kryminalnego z: Australii , Kanady, Holandii, Wielkiej Brytanii, Stanów Zjednoczonych
|
| Strona internetowa | |
 |
| Część serii o |
| podatkach |
|---|
| Aspekt polityki fiskalnej |
The Joint Chiefs of Global Tax Enforcement ( J5 ) to globalna wspólna grupa operacyjna utworzona w połowie 2018 r. w celu zwalczania międzynarodowych przestępstw podatkowych. Składa się z Australian Taxation Office (ATO), Canada Revenue Agency (CRA), Fiscale Inlichtingen- en Opsporingsdienst (FIOD), Her Majesty's Revenue & Customs (HMRC) oraz Internal Revenue Service, Criminal Investigation (IRS-CI), Członkowie J5 współpracują ze sobą w celu gromadzenia informacji, dzielenia się danymi wywiadowczymi, prowadzenia operacji i budowania potencjału funkcjonariuszy organów ścigania przestępstw podatkowych.
Historia
W następstwie wycieków danych z Panama Papers z 2016 r . i Paradise Papers z 2017 r. organy podatkowe i organy ścigania w Stanach Zjednoczonych, Kanadzie, Australii, Nowej Zelandii, Wielkiej Brytanii i Holandii utworzyły Grupę Ottawa w celu wymiany informacji i koordynowania działań reagowania. W 2018 roku Grupa Ottawa została zreorganizowana jako J5, składająca się ze środowisk wywiadu kryminalnego z Australii, Kanady, Holandii, Wielkiej Brytanii i Stanów Zjednoczonych, które są zaangażowane we współpracę w walce z międzynarodowymi i ponadnarodowymi przestępstwami podatkowymi i pieniędzmi pranie. J5 powstał w odpowiedzi na wezwanie do działania z Organizacja Współpracy Gospodarczej i Rozwoju ( OECD ) dla krajów, aby robiły więcej, aby zwalczać czynniki umożliwiające przestępstwa podatkowe.
Rola i obowiązki
Członkowie są przekonani, że zagraniczne struktury i instrumenty finansowe, wykorzystywane do popełniania przestępstw podatkowych i prania brudnych pieniędzy, są szkodliwe dla interesów gospodarczych, fiskalnych i społecznych ich krajów. Szczególne obowiązki obejmują:
- Współpracuj, aby zbadać tych, którzy umożliwiają międzynarodowe przestępstwa podatkowe i pranie pieniędzy, oraz tych, którzy czerpią z tego korzyści
- Współpracuj na arenie międzynarodowej, aby zmniejszyć rosnące zagrożenie dla administracji podatkowych ze strony kryptowalut i cyberprzestępczości oraz jak najlepiej wykorzystać dane i technologię
- Opracuj wspólne strategie gromadzenia informacji i danych wywiadowczych
- Stymuluj strategie i procedury prowadzenia wspólnych dochodzeń
Ponadto członkowie współpracują również na arenie międzynarodowej, aby zmniejszyć rosnące zagrożenie dla administracji podatkowych ze strony kryptowalut i cyberprzestępczości oraz jak najlepiej wykorzystać dane i technologię.
Kamienie milowe
5 czerwca 2019 r. przywódcy krajów członkowskich J5 spotkali się w Waszyngtonie, aby uczcić pierwszą rocznicę J5 i ogłosić wyniki z pierwszego roku jej istnienia. Spośród ponad 50 dochodzeń dotyczących wyrafinowanych międzynarodowych czynników ułatwiających uchylanie się od płacenia podatków, najważniejsze dochodzenie w pierwszym roku dotyczyło globalnej instytucji finansowej i jej pośredników, którzy ułatwiają podatnikom ukrywanie ich dochodów i majątku.
W dniu 13 lipca 2020 r. organizacja uczciła swoją drugą rocznicę poprzez wirtualne spotkanie, aby ogłosić, że miały miejsce setki wymian danych między agencjami partnerskimi J5, przy czym w ubiegłym roku wymieniono więcej danych niż w ciągu poprzednich 10 lat razem wziętych.
Aktualni członkowie
Obecni członkowie J5 to:
- Australijski Urząd Podatkowy (ATO) – Australia
- Kanadyjska Agencja Podatkowa (CRA) – Kanada
- Fiscale Inlichtingen- en Opsporingsdienst (FIOD) – Holandia
- Urząd Skarbowy i Celny Jego Królewskiej Mości (HMRC) – Wielka Brytania
- Internal Revenue Service, Criminal Investigation (IRS-CI) – Stany Zjednoczone Ameryki